Горячая линия бесплатной юридической помощи:
Москва и область:
Москва И МО:
+7(499) 322-06-74 (бесплатно)
Санкт-Петербург и область:
СПб и Лен.область:
+7 (812) 407-24-18 (бесплатно)
Документы для налогового вычета при покупке квартиры в 2019 году

Какие документы надо для налогового вычета при покупке квартиры

Документы на налоговый вычет за покупку квартиры при обращении в ИФНС

Государство предлагает гражданам вернуть часть затрат, компенсируя уплаченный ранее НДФЛ. В зависимости от способа приобретения недвижимости, можно получить вычет на квартиру, если жилье покупалось за собственные средства, или компенсацию процентов по жилкредиту, если оформлялась ипотека. Чтобы вернуть деньги, нужно действовать в такой последовательности:

  1. Оформить и сдать в отделение Федеральной налоговой службы (далее – ФНС) декларацию 3-НДФЛ.
  2. Получить у работодателя справку формы 2-НДФЛ об уплаченных суммах налога за искомый расчетный период.
  3. Собрать документы на налоговый вычет за покупку квартиры, подтверждающие, что жилье принадлежит заявителю.
  4. Найти официальные бумаги, свидетельствующие о понесенных затратах при покупке дома или квартиры.
  5. Написать заявление в ФНС об образовавшемся праве вычета уплаченного НДФЛ, с указанием реквизита счета, куда нужно перечислить компенсационные выплаты, приложить обосновывающую требование документацию.
  6. Получить уведомление о положительном решении по заявлению, пользоваться деньгами по усмотрению.

Государство ограничивает расходы заявителя по покупке или ремонту недвижимости. Не получится оформить компенсацию, если в жилище был произведен косметический ремонт и приобретена новая бытовая техника, даже дорогостоящая.

Расходы, которые можно вернуть путем компенсационных выплат, делятся на две большие группы – произведенные при самостоятельной постройке жилья и при приобретении готовой квартиры (ее части, одной или нескольких комнат).

Если недвижимость возводилась самостоятельно, то можно получить компенсацию по следующим видам затрат:

  1. Оформление проектно-сметных документов в специализированной организации.
  2. Покупка кирпича, цемента, арматуры, других материалов, использующихся при строительстве и отделке жилья.
  3. Оплата работ по возведению и отделке дома.
  4. Подведение к дому и оборудование внутри помещений инженерных коммуникаций.
  5. Оформление права собственности на жилье.

Если приобреталось помещение, сданное в эксплуатацию, или доли жилья, то можно возвратить выплаченный НДФЛ по следующим затратам:

  1. Приобретение недвижимого имущества в жилом или строящемся доме.
  2. Закупка стройматериалов для отделки и капитального ремонта жилья.
  3. Разработка проектно-сметных документов, актов, связанных с перепланировкой помещений.
  4. Оплата услуг по капитальному ремонту жилища, отделке комнат.

Законодательство Российской Федерации (далее – РФ) ограничивает размер сумм понесенных расходов на приобретение недвижимости, с которых можно получить компенсацию по налоговым взносам. Если заявитель самостоятельно купил имущество или занимался строительством жилья, не привлекая кредитные ресурсы банков, то максимальная база для исчисления компенсации не превышает 2 млн рублей.

Чтобы правильно оформить возмещение излишне переведенных взносов НДФЛ, следует знать, какие документы для возврата налога при покупке квартиры нужно собирать. Список официальных бумаг зависит от того, привлекались ли сторонние финансовые ресурсы при приобретении имущества. Различают два варианта подготовки документов для получения налогового вычета за квартиру:

  • по возмещению собственных затрат при приобретении жилья;
  • по компенсации переплаты за жилкредит.

Если гражданин понес финансовые расходы по приобретению жилья, расплачивался с продавцом недвижимости собственными средствами, то придется подготовить особый перечень официальный бумаг. В него входят такие документы для налогового вычета за квартиру:

  • паспорт заявителя (оригинал и ксерокопии главной страницы и сведений о регистрации);
  • заявление о получении компенсации;
  • форма 3-НДФЛ;
  • выписка 2-НДФЛ о доходах за последний расчетный период и перечислении работодателем налоговых взносов;
  • данные Единого государственного реестра недвижимости (далее – ЕГРН) или свидетельство о владении жильем;
  • контракт с продавцом о купле-продаже недвижимости;
  • приемосдаточный акт, если жилье приобреталось по долевому строительству;
  • квитанции, свидетельствующие о передаче денег продавцу, с распиской последнего о получении средств.

По ипотеке

Законодательством оговаривается, что гражданин, приобретший недвижимое имущества в ипотеку, может оформить возврат налога и получить компенсацию оплаты процентов за жилкредит. Одновременно оба вида возмещения собственнику жилища не предоставляются.

Какие документы надо для налогового вычета при покупке квартиры

Для компенсации процентов по жилкредиту, кроме вышеперечисленных в предыдущем пункте бумаг для вычета НДФЛ по приобретению имущества, придется предоставить следующие официальные сведения:

  • банковский договор по ипотеке (оригинальный документ и копии каждой страницы);
  • выписку о понесенных расходах при уплате процентов по жилкредиту;
  • график внесения платежей по ипотечной ссуде;
  • квитанции, платежные чеки, подтверждающие уплату процентов по жилкредиту.

Зачастую бывает, что недвижимость приобретается обоими супругами. Право собственности считается долевым. Для возврата денег к вышеуказанным в предыдущих пунктах бумагам придется присовокупить следующие документы для налогового вычета за квартиру:

  • сведения о заключенном браке;
  • заявление в ФНС на вычет с указанием долей имущества, принадлежащих каждому супругу;
  • свидетельство о рождении ребенка, если несовершеннолетнему принадлежит доля приобретенного жилья;
  • заявка с указанием размера имущественной компенсации для малолетнего иждивенца.

Если не хочется обращаться в налоговую инспекцию за получением налоговой компенсации, можно оформить возмещение финансов через работодателя. Для этого налогоплательщик должен действовать в такой последовательности:

  1. Оформить заявку в ИФНС для получения уведомления о праве на налоговую компенсацию.
  2. Собрать документы, доказывающие, что заявитель может претендовать на выплаты.
  3. Сдать сотруднику местного отделения ФНС пакет официальных бумаг под роспись.
  4. В месячный срок получить уведомление о том, что заявитель имеет право на возмещение НДФЛ.
  5. Отдать бумагу работодателю, чтобы бухгалтерия не удерживала в течение текущего года НДФЛ из заработной платы работника, приобретшего недвижимое имущество.
  •  декларация по форме 3-НДФЛ
  •  заявление на имя начальника налогового органа по месту
    прописки на предоставление имущественного вычета
  •  заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки
    на возврат подоходного налога на ваш личный счет
  •  паспорт физического лица (покупателя) земельного участка с
    жилым домом
  •  ИНН физического лица (покупателя) земельного участка с
    жилым домом
      •  договор купли-продажи земельного участка с жилым домом 
  •  свидетельство на право собственности  земельного участка
  •  свидетельство на право собственности жилого дома
  •  справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех
    мест работ за отчетный год)
  •  расписка о получении денег
  •  акт приема-передачи земельного участка с жилым домом 
  •  реквизиты личного банковского счета для возврата налога
  •  декларация по форме 3-НДФЛ.
  •  заявление на имя
    начальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественного
    вычета
  •  заявление на имя
    начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на
    ваш личный счет
  •  справка о доходах
    по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)
  •  копия договора
    купли продажи квартиры
  •  копия Свидетельства
    о регистрации права собственности на квартиру
  •  копия передаточного
    акта при купле продажи квартиры
  •  копия расписки о
    получении денег
  •  копия расписки о
    получении денег.
  •  кредитный договор
    купли продажи квартиры

Для возврата компенсации предусмотрено два способа: через работодателя, а также через ФНС. В этом разделе рассмотрим перечень документов для получения финансового послабления вторым способом. Обговорим также способы и сроки подачи бумаг.

Налогоплательщики, купившие в отчетном периоде жилье, получают право на получение налогового вычета. Для того чтобы воспользоваться этой возможностью, необходимо соблюдение следующих условий:

  • Наличие в отчетном периоде дохода, с которого уплачивался НДФЛ по ставке 13%. Исключение составляют дивиденды. Получить налоговые вычеты по этому виду доходов не представляется возможным.
  • Приобретение квартиры за собственные деньги или на средства кредитной организации, выданные на цели ипотечного кредитования.
  • Расположение жилья на территории РФ.
  • Отсутствие взаимозависимости между участниками сделки. Имеются в виду сделки между супругами, родителями и детьми и т. д.

Порядок получения вычета при приобретении жилья регламентирует ст. 220 НК РФ, в которой указаны ситуации, когда налогоплательщик вправе получить вычет такого вида. 

О том, какие правила сейчас действуют для вычета на покупку жилья, читайте в этом материале.

Для возмещения налогового вычета при покупке квартиры налогоплательщику придется собрать достаточно обширный комплект бумаг. В него войдут следующие документы для налогового вычета за покупку квартиры:

  • форма налоговой декларации 3-НДФЛ;

Какие документы надо для налогового вычета при покупке квартиры

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Декларация 3-НДФЛ за 2018 год подается по новой форме.

  • копия паспорта налогоплательщика (страниц с основной информацией и пропиской);
  • справка 2-НДФЛ (обязательно оригинал);

ВАЖНО! В случае если налогоплательщик в отчетном периоде трудился у нескольких работодателей, ему следует подать справки со всех мест работы.

  • договор купли-продажи (договор долевого участия);

См. также какие документы нужны для имущественного вычета участнику ЖСК.

  • платежные документы (оригиналы или правильным образом заверенные платежные поручения, расписки, квитанции об оплате);
  • выписка из ЕГРН о государственной регистрации права собственности на квартиру (заверенная копия);
  • акт приема-передачи жилья.

ВАЖНО! Если квартира приобретена в рамках долевого участия, то по понятным причинам документов о госрегистрации у заявителей еще нет. В таких обстоятельствах налоговую инспекцию устроит акт приема-передачи квартиры.

Виды возвратов за имущество

Существует два варианта получения денег:

  • Через ИФНС.
  • У работодателя.
Предлагаем ознакомиться:  Какие документы должны быть у адвоката

Объём выплаты достаточно велик, чтобы на протяжении года его можно было компенсировать полностью. Нужно ежегодно обращаться к сотрудникам ИФНС, чтобы узнать, какая часть долга ещё осталась невыплаченной.

Повторно предоставлять документы вместе с заявлением не нужно. Нужно только подтверждать, что проценты платятся. Это особенно актуально для ситуаций, когда процедура ещё не закончена к моменту получения возврата.

Если часть средств возвращена за предыдущий год, то в дальнейшем гражданин тоже может получать деньги. Достаточно обратиться повторно, предъявив заявление вместе со справками 3-НДФЛ и 2-НДФЛ. Возврат будет в полном размере по текущему налоговому и отчётному периоду. Обычно проходит 4 месяца, прежде чем деньги начнут возвращать.

Из этого времени минимум три месяца выделяется для проведения камеральных проверок. 1 месяц даётся на то, чтобы фактически перечислить денежные средства.

Продавцы тоже имеют законное право на получение подобных компенсаций. Возможны два варианта налогообложения при продаже.

  1. Если недвижимость находилась в собственности три года и более – налоги не платятся.
  2. В противном случае сбор присутствует, и у гражданина появляется обязанность рассчитать его самостоятельно.

Значит, налоговый вычет полагается только в первой из двух ситуаций.

Как оформить налоговый вычет за квартиру? На данный момент можно справиться с этой задачей несколькими способами. Но сначала придется выяснить, при каких обстоятельствах человек сможет претендовать возврат средств, потраченных на приобретение квартиры или дома.

Стоит обратить внимание на то, что имущественный вычет может быть разным — основным и ипотечным. В первом случае денежные средства будут возвращаться от расходов на непосредственную покупку жилья, во втором — за проценты, уплаченные по ипотечному соглашению.

Важно: при ипотеке гражданин сможет оформить и основной, и имущественный вычет.

Когда можно оформить

Получить вычет возможно 2 способами:

  • дождаться окончания года и обратиться в инспекцию ФНС, собрав необходимые документы;
  • не дожидаясь окончания года, обратиться в ИФНС для получения уведомления о праве на налоговый вычет и отнести это уведомление работодателю.

В зависимости от выбранного способа пакет документов будет немного отличаться.

В случае, когда налогоплательщик не желает ждать конца года, для получения вычета за квартиру он может обратиться к своему работодателю и получить вычет у него.

Как оформить налоговый вычет при покупке квартиры у работодателя?

В этом случае сотруднику нужно сначала обратиться с комплектом документов в налоговую инспекцию (по сути, речь идет о тех же документах, которые описаны в разделе «Документы на налоговый вычет за покупку квартиры» нашей статьи, кроме декларации по форме 3-НДФЛ) и подать заявление на выдачу уведомления о праве на налоговый вычет.

О том, по какому виду вычета можно подать заявление в электронной форме, — в материале «Заявление агенту на вычет НДФЛ может быть электронным».

Какие документы надо для налогового вычета при покупке квартиры

Если налогоплательщик работает в нескольких местах, он вправе получить вычет в каждом из них, взяв в ИФНС соответствующее количество уведомлений.

При этом уже удержанный с начала текущего года налог по месту работы подлежит возврату. Подробнее об этом —в материалах «Минфин больше не спорит: НДФЛ, удержанный до получения от работника документов на вычет, нужно вернуть», «Минфин — про вычет на квартиру не с начала года».

Рассмотрим наглядный пример.

Пример 3

В январе 2019 года Козлов А. Н. за счет собственных средств приобрел квартиру стоимостью 2 000 000 руб. Козлов А. Н. официально трудоустроен в 2 фирмах: ООО «ИКС» и ООО «ТЕКС». Его доход в месяц составляет 50 000 и 35 000 руб.

Решив не дожидаться окончания года и получить вычет у работодателя, он представил полный комплект документов на вычет и заявление на выдачу 2 уведомлений по 2 местам работы в свою ИФНС. Проверка прошла успешно, и в мае 2019 года ему выдали уведомления.

Начиная с мая 2019 года в ООО «ИКС» на основании уведомления налогового органа перестали удерживать НДФЛ из заработной платы Козлова А. Н. В связи с этим он стал получать на руки 50 000, а не 43 500 руб.

, как было раньше (50 000 – 6 500). Итого с мая по декабрь 2019 года он получит по ООО «ИКС» налог в сумме 52 000 руб. (6 500 × 8 мес.). Кроме того, по месту работы ему вернут и сумму налога, удержанную за период с начала года, — 26 000 руб. (6 500 × 4 мес.).

По 2-му месту работы (ООО «ТЕКС») сумма возмещаемого налога за год составит 54 600 руб. (35 000 руб. / мес. × 12 мес. × 13%).

В итоге за 2019 год общая сумма налога, возмещенная Козлову А. Н., будет равна 132 600 руб. ((50 000 35 000 руб./мес.) × 12 мес. × 13%).

Оставшийся налог в сумме 127 400 руб. (2 000 000 × 13% – 132 600 руб.) Козлов А. Н. сможет вернуть в 2020 году, получив новые уведомления в ИФНС на остаток не возвращенного ему налога.

Заявление на налоговый вычет за квартиру человек может оформить только при определенных условиях. Далеко не всегда у гражданина, купившего жилье, будет такой шанс.

Чтобы иметь право на оформление имущественного возврата, необходимо:

  • обладать гражданством РФ;
  • быть официально трудоустроенным и платить подоходный налог с зарплаты;
  • совершить сделку по приобретению недвижимости за собственные средства и оформить имущество на себя.

Какие документы надо для налогового вычета при покупке квартиры

Исходя из всего вышесказанного, пенсионер или неработающий гражданин РФ не сможет оформить вычет за жилье. На самом деле это не совсем так. Существует одно исключение.

Что потребуется для повторного вычета?

Список документов при таких обстоятельствах во многом повторяет стандартный перечень, уже приведённый ранее. Оформление занимает по времени около 3 месяцев, больше всего внимания уделяется первичной проверке информации, предоставленной плательщиком.

В повторных возвратах могут отказать, если выявлены следующие обстоятельства:

  1. Купля-продажа оформлена между близкими родственниками.
  2. Жильё покупается за счёт средств работодателей, для подчинённых.
  3. Оформляется военная ипотека, за счёт государственной субсидии.

Особенности заполнения деклараций

Помимо стандартного перечня бумаг, описанного выше, налоговая служба потребует предъявить дополнительные документы:

  • Оригинал соглашения по кредиту между заёмщиком и банком. Оформляется обычно в виде копии, требующей нотариального заверения.
  • Кредитный график вместе с доказательством того, что платежи были произведены.
  • Банковская справка о том, какими были основные платежи и размер процентов.

Не стоит путаться между понятиями имущественного вычета на покупку квартиры и возмещения процентов по целевому кредиту. Это абсолютно разные явления.

Если брак официально оформлен – то право на получение денег по вычету есть только у одного из супругов. Ведь ситуация касается совместного приобретения недвижимости. Тот, кто получает компенсацию, должен иметь официальную работу. Для второго супруга требование необязательно.

До 2012 года пенсионер не мог претендовать на возврат части денег, если он получает только пособие по старости. За это время отсутствовал доход, к которому применяют стандартную 13%-ю ставку. После 2012 года был принят особенный порядок, согласно которому компенсация за предыдущие годы переносится на следующий. Потому и пенсионеры теперь могут рассчитывать на компенсацию, если всё правильно оформить.

С этим процессом связаны нюансы, требующие внимательного изучения:

  1. При условии, что налоги платились в 2014-2018 годах, за купленную в 2018 году квартиру можно будет обратиться в 2019 году.
  2. Перечисления проходят за последние 4 года.

Двадцать три печатных страницы – стандартное число компонентов, которые входят в документ при любых обстоятельствах. Если заполняется меньшее количество листов, то они и передаются представителям налоговой службы.

При заполнении применяются синие, либо чёрные чернила. Повторное заполнение необходимо при наличии следующих проблем:

  • Применение других цветов.
  • Опечатки.
  • Помарки.
  • Исправления и зачёркивания.

У физических лиц следующие страницы будут главными, несмотря на наличие других частей:

  1. Титульный раздел.
  2. Раздел 1.
  3. Раздел 6.
  4. Страница А.
  5. Страница Ж1.
  6. Страница И.

Право на налоговый вычет на квартиру у людей без официального трудоустройства, находящихся в декрете или на пенсии, сохраняется на протяжении трех лет с момента прекращения уплаты подоходного налога с получаемого заработка. В данном случае оформить возврат средств за жилье можно в течение 36 месяцев.

При подобных обстоятельствах будет осуществлен так называемый перенос НДФЛ. То есть, налоговые органы учитывают налоги, уплаченные за прошлые налоговые периоды.

У кого есть право получения компенсаций?

К претендентам предъявляются следующие требования:

  • Официальное гражданство РФ.
  • Официальное трудоустройство, либо подтверждение регулярной уплаты НДФЛ в качестве самозанятого гражданина.
  • Из заработной платы производятся регулярные отчисления.

Для объекта недвижимости также разработаны отдельные законодательные нормы:

  1. Расположение на территории Российской Федерации.
  2. Использование будущей недвижимости для постоянного проживания. Под налоговые вычеты не попадает ничто из коммерческих объектов или конструкций другого назначения.

Какие документы надо для налогового вычета при покупке квартиры

Следующие ситуации могут стать правовыми основаниями для получения вычета:

  • На жильё оформляются имущественные права, при обращении ко вторичному, либо первичному рынку. Это касается квартир, домов, даже отдельных комнат. То же правило распространяется на земельные объекты с жильём, территории, предназначенные для индивидуального строительства.
  • Завершение проекта по индивидуальным строительным работам. С 2018 года вычет получают те, кто участвовал в долевом строительстве.
  • Проведение внутри недвижимости ремонтно-отделочных работ.
Предлагаем ознакомиться:  Агентский договор на предоставление рабочей силы

Хочется оформить налоговый вычет на квартиру? Когда подавать заявление установленной формы в уполномоченную службу?

По закону можно обратиться за возвратом средств при приобретении жилья в конце календарного года. Подразумевается год, в котором была проведена покупка квартиры или дома. Пока оный не подойдет к концу, подать заявление на вычет не представляется возможным.

Со списком документов на налоговый вычет за квартиру разобрались. Теперь ясно, каким образом удастся получить часть средств, отданных при покупке недвижимости. Но как быстро человеку выплатят положенные деньги?

В случае обращения за вычетом в ФНС или МФЦ ждать придется около 4-5 месяцев. Из них заявление рассматривается до 2,5 месяцев. Примерно столько же уходит на перечисление денег банком заявителю.

Если же налогоплательщик обращается за вычетом к работодателю, ждать нужно до первой зарплаты, выдаваемой после подачи заявления установленного образца.

  •  Кредитный договор купли продажи квартиры
  •  Справка из банка по
    уплаченным процентам за отчетный год

документы для налогового вычета при покупке квартиры

Список документов для получения
социального вычета за лечение

  •  Копия лицензии
    медицинской организации на осуществление медицинской деятельности
  •  Документы
    подтверждающие стоимость лечения или приобретения медикаментов (справка  из медицинского  учреждения об оплате медицинских услуг для
    представления в налоговый орган РФ, 
    кассовые чеки, договора на медицинское обслуживание)
  •  Заявление на имя
    начальника налогового органа по месту прописки на предоставление  имущественного вычета
  •  Заявление на имя
    начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного  налога на ваш личный счет

Список документов для получения
социального вычета за обучение

  •  Копия свидетельства рождения ребенка( в случае если
    получаем вычет за ребенка)
  •  Документы подтверждающие факт опекунства или
    попечительства(в случае опекунства)
  •  Договор с образовательного учреждения 
  •  Лицензия учреждения на оказание образовательных услуг
  •  Платежные документы, подтверждающие оплату за обучение, в
    которых должны быть указаны данные человека оплатившего обучение
  •  Заявление на имя начальника налогового органа по месту
    прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет

Необходимые документы для составления налоговой
декларации при продаже автомобиля

  •  Заявление на предоставление вычета по форме налогового
    органа;
  •  Паспорт физического лица, получившего доход от продажи
    автомобиля;
  •  ИНН физического лица, получившего доход от продажи
    автомобиля;
  •  ПТС проданного транспортного средства;
  •  Договор купли-продажи на покупку и продажу проданного
    автотранспортного средства;
  •  Расписка о получении денежной суммы, при продаже авто от
    физического (юридического) лица.

  
Документы для составления налоговой декларации 3-НДФЛ по ценным бумагам

  •  Копия договора
    купли продажи ценных бумаг
  •  Платежные поручения
    на покупку ценных бумаг

Перечень необходимых документов для составления декларации 3-НДФЛ для
иностранцев

  •  Паспорт иностранного физического лица, получившего доход;
  •  Справки 2-НДФЛ на физическое лицо, получившее доход;
  •  Для подтверждения статуса резидента/нерезидента необходимо
    предоставить таблицу с днями выезда за границу.

Перечень необходимых документов для заполнения декларации 3-НДФЛ для ИП

  •  банковская
    выписка за весь календарный отчетный год;
  •  книгу доходов и расходов за аналогичный период;
  •  платежные поручения на сумму авансовых платежей по данному
    налогу, уплаченных в течении отчетного года.

Подавать документы в ИФНС можно любым из возможных способов:

  • Личное обращение. С собой необходимо взять все оригиналы документов и ксерокопии. Инспектор сверит их и отдаст оригиналы назад владельцу. В инспекции останутся только оригиналы справок, декларации и заявлений.
  • Через представителя. Тогда заранее нужно позаботиться об оформлении доверенности, позволяющей представлять интересы. Доверенное лицо обязан взять с собой еще свой паспорт.
  • Почтой, заказным письмом с вложенной описью. При выборе этого варианта каждую ксерокопию документа требуется заверить. Для этого на каждом документе ставится подпись, расшифровка, дата и фраза «копия верна». Опись и квитанция об отправке будет служить подтверждением отправки пакета бумаг.
  • Через интернет. Для отправки пакета документации можно использовать портал госуслуги либо личный кабинет на сайте ИФНС. Любой из данных вариантов требует предварительной регистрации. На сайте госуслуг дополнительно придется пройти процедуру подтверждения.

Каждый человек вправе на личное усмотрение выбрать способ подачи документации в инспекцию. Самым широко используемым вариантом по – прежнему является личное обращения, так как сразу на месте можно решить все спорные вопросы.

документы для налогового вычета при покупке квартиры

Когда подавать документацию на предоставление вычета, зависит от способа получения льготы. Если человек желает получить вычет сразу всей суммой за год через ИФНС, срок подачи бумаг будет после окончания отчетного периода.

Налогоплательщику нужно в заявлении просить выдать уведомление на получение льготы. После этого, он предоставляет уведомление работодателю и получает вычет ежемесячно. Обычно, люди выбирают способ получения имущественного вычета через орган.

Сколько ждать решения о назначении льготы зависит от варианта ее получения:

  • 3 месяца при получении денег через инспекцию.
  • 1 месяц при оформлении вычета у работодателя.

После сдачи документации ждём письменное уведомление о принятом решении на почту.

Налоговый вычет на покупку жилья это снижение базы налогообложения на определенную законом сумму. Чтобы правильно его оформить требуется с особой внимательностью подойти к этапу сбора документации.

Какие ограничения связаны с вычетами?

На компенсацию не могут претендовать те, у кого присутствует хотя бы одно из условий:

  1. Граждане, которые купили квартиру до 2014 года. Или лица, уже воспользовавшиеся своими законными правами. Сумма полученных выплат не будет иметь значения.
  2. Граждане, которые после января 2014 года исчерпали весь лимит, равный 260 тысячам рублей. Это максимальная сумма компенсации для объектов любых категорий.
  3. Близкие родственники, если они совершают сделку друг с другом.
  4. Покупатели недвижимости, использующие финансы работодатели. Налоговики откажут выплачивать деньги, даже если руководитель внёс небольшую часть со своей стороны.
  5. Те, кто воспользовался государственными субсидиями при покупке объекта.

Куда обратиться

Чтобы запросить вычет за квартиру, нужно знать, куда обращаться за помощью. В России подобную услугу оказывают в налоговых органах. Эта служба занимается рассмотрением заявлений на вычеты, а также принимает решение о предоставлении оных или об отказе.

Вместо ФНС можно подать заявление установленной формы во многофункциональный центр. В данном случае ходатайство будет рассматриваться чуть дольше, чем при прямом обращении в налоговую.

С некоторых пор в России стало возможным оформление вычета за жилье через работодателя. Именно в этом случае гражданин сможет не платить НДФЛ с получаемого заработка на суммы вычета за жилье.

документы для налогового вычета при покупке квартиры

Как правильно оформить налоговый вычет за жилье? Все зависит от того, куда именно человек будет обращаться за помощь. Начнем с наиболее распространенного случая — подачи заявления в ФНС. Предложенная далее инструкция также подойдет тем, кто обращается за вычетом в МФЦ.

Руководство по оформлению оного выглядит следующим образом:

  1. Подготовить пакет документов, необходимый для дальнейших действий. Оный меняется от жизненных обстоятельств.
  2. Заполнить заявление установленной формы. Его можно взять в уполномоченном органе заранее.
  3. Обратиться в ФНС по прописке или в МФЦ с заявлением и заранее подготовленными справками.
  4. Дождаться ответа от уполномоченного органа. Гражданину при определенных обстоятельствах могут отказать в предоставлении вычета.

Если заявитель получил положительный ответ на поданный запрос, остается дождаться момента зачисления денег на заранее указанный банковский счет. Наличными вычет за жилье не выдается.

Что необходимо для назначения налогового вычета через предприятие

  • копию кредитного договора;
  • справку об удержанных процентах, выданную кредитовавшей вас организацией (она необходима для получения вычета на погашение процентов по ипотеке).

ВАЖНО! Иногда инспекция может потребовать представить копии документов, подтверждающих факт уплаты кредита. В этом случае вы опять же можете обратиться в кредитную организацию с просьбой выдать справку о погашении кредита.

Если квартира оформляется в общую собственность супругов, то дополнительно придется подать:

  • копию свидетельства о браке;
  • заявление об определении долей.

Документы для налогового вычета за квартиру-доработка

В ситуации, когда приобретенная квартира оформлена на несовершеннолетнего ребенка, в инспекцию также необходимо сдать:

  • свидетельство о рождении ребенка;
  • заявление об определении долей.

Для подтверждения расходов, связанных с разработкой проектно-сметной документации, приобретением строительных и отделочных материалов, а также услуг по отделке и ремонту квартиры, в ИФНС представляются:

  • копии договоров на вышеуказанные услуги;
  • копии чеков и квитанций об оплате.

ВАЖНО! Все копии документов необходимо заверить. В данном случае нотариального заверения не требуется, и это можно сделать самому.

См. также «Вычет по НДФЛ можно получить, даже если за жилье уплачено векселем».

Для получения налогового вычета при покупке квартиры — 2018, 2019 документы, представляемые с целью подтверждения вычета по истечении года, подаются в инспекцию вместе с декларацией. Крайний срок подачи декларации, если она только на вычет, не установлен.

Контролеры в течение 3 месяцев проводят камеральную проверку. В это время они могут потребовать от вас пояснения или документы (оригиналы документов) по возникшим вопросам. По истечении этого срока налоговики обязаны дать вам ответ об удовлетворении права на вычет либо отказе в нем.

В любом случае вы получите письмо о принятом решении. Если ответ положительный, подавайте заявление о возврате с указанием банковских реквизитов. В этом случае срок получения налогового вычета при покупке квартиры составляет 1 месяц с момента подачи вами заявления (п. 6 ст. 78 НК РФ).

При получении налогового вычета при покупке квартиры сроки выплаты можно сократить, если подать заявление на возврат одновременно с декларацией. В этом случае, если у вас нет недоимки по налогам, осуществить возврат указанной суммы налога инспекция обязана в течение 1 месяца с момента завершения камеральной налоговой проверки, то есть через 4 месяца после подачи декларации и заявления.

Предлагаем ознакомиться:  Последствия временной регистрации для собственника

О том, как оформляется такое заявление, читайте в статье «Заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры — образец».

Что нужно для того, чтобы оформить вычет за жилье по процентам, уплаченным за ипотеку? Придется дополнить ранее указанный пакет документов:

  • графиком платежей по ипотеке;
  • квитанциями, подтверждающими факт перечисления денег за кредит;
  • выписки из банка установленной формы.

Придется готовить все указанные выше справки только в виде оригиналов. Их копии не представляют никакой ценности и не обладают юридической значимостью.

Возвратный процесс на предприятии проще оформления через ФНС. В этом случае подавать 3-НДФЛ бланк не понадобится. Подавать заявление на компенсацию нужно непосредственно после траты. Но особенность этого способа в том, что всю сумму сразу получить не удастся.

Собственно в бухгалтерию подается заявление налоговое уведомление. Все остальные бланки и бумаги. Перечисленные ниже – бумаги для налоговой службы. На их основании как раз таки выдается уведомление.

Основные документы при назначении вычета работодателем:

  1. Заявление.
  2. Уведомление.
  3. Документы на квартиру:
  • свидетельство права собственности;
  • акт приема-передачи (при долевом участии);
  • договор купли продажи (ДКП) или долевого участия (ДДУ).
  1. Кредитные документы:
  • договор;
  • справка с остаточной суммой долга;
  • квитанции о погашении сумм;
  • выписка по уплаченной сумме процентов.
  1. Бумаги при совместном владении:
  • заявление на определение размера долей между членами семьи;
  • брачное свидетельство;
  • детские свидетельства о рождении.
  1. Бумаги, которые подтверждают целевое расходование и фактические траты при ИЖС/ремонте:
  • квитанции, чеки на строительные материалы;
  • платежные поручения на перечисления за услуги;
  • подрядные договора, договора на оказание других специализированных услуг;
  • акты приема товаров.
  •  паспорт физического лица (продавца) квартиры
  •  ИНН физического лица (продавца) квартиры
  •  договор купли-продажи квартиры
  •  акт приема-передачи квартиры

Сколько раз можно требовать

Список документов на налоговый вычет за квартиру будет представлен ниже. Для начала необходимо разобраться в особенностях запроса соответствующей услуги. Их не так много.

За какой период можно требовать деньги? Минимум — за год, максимум — за три года. 36 месяцев — это давность налогового вычета. Как только соответствующий период истечет, гражданин утратит возможность оформления возврата денег за соответствующую сделку.

Некоторым интересно, как часто можно обращаться за налоговым вычетом за жилье. Ответить на подобный вопрос трудно.

Дело все в том, что гражданин может требовать вычет за жилье бесконечное число раз. А точнее, пока не будут израсходованы указанные ранее лимиты по возвращаемым денежным средствам.

Если после увольнения человека прошло более трех лет, гражданин временно утрачивает право на вычеты. Оно возобновляется после начала уплаты подоходного налога в размере 13 процентов от доходов.

Стандартный список выглядит следующим образом:

  • Заявление по перечислению суммы. Физическое лицо обязано в нём указать все реквизиты, которые будут использоваться во время перевода.
  • Выписка из реестра по владельцам недвижимости. Оформляется у сотрудников Регистрационной палаты, сохраняет актуальность на протяжении месяца.
  • Документы, доказывающие, что деньги за жилплощадь были переведены.
  • Договор на покупку-продажу квадратных метров.
  • Справка по форме 2-НДФЛ о налоге, который уже был перечислен и удержан. Справки берутся у всех предпринимателей, даже если гражданин трудился по совместительству.
  • ИНН вместе с паспортом. Подойдут другие документы, которые его заменяют.
  • Декларация 3-НДФЛ.

Форма 3-НДФЛ заполняется самим гражданином, либо он может обратиться к представителям специализированных компаний для решения вопроса. ФНС разработало программное обеспечение, чтобы справиться с проблемой, которое получило соответствующее название – «Декларация».

Документы для вычета, оформляемого у работодателя

Пример 3

При желании налогоплательщик может обратиться за изучаемой услугой к своему работодателю. Этот процесс сопровождается меньшей бумажной волокитой. Главное знать, как действовать при подобных обстоятельствах.

На данный момент для оформления вычета при покупке жилой недвижимости через своего работодателя налогоплательщик должен:

  1. Подготовить справки, указывающие на наличие права на вычет.
  2. Составить и заполнить заявление установленного образца.
  3. Обратиться с соответствующей просьбой и заранее подготовленными документами к работодателю.

Ничего трудного в описанных действиях нет. Если все сделано правильно, то с первой зарплаты, выдаваемой после обращения в подчиненного с заявлением на вычет, начнется прекращение уплаты подоходного налога на ту или иную сумму.

Если человек решил обратиться за вычетом за жилье к своему работодателю, ему будет намного проще подготовиться к этому процессу. Договор купли-продажи на квартиру, а также паспорт и ходатайство налогоплательщику все равно придется предоставлять. Тоже самое касается еще и расписок, указывающих на расходы за сделку.

Документы для налогового вычета за квартиру через предприятие

Нужно ли предоставить справку по форме 2-НДФЛ своему работодателю в рассматриваемом случае? Нет. Информация о доходах, как правило, имеется у каждого работодателя. Он сам проверит соответствующие сведения.

Сколько вернут

Изучая список документов на налоговый вычет за квартиру, человек должен понимать, сколько денег ему вернут при тех или иных обстоятельствах. По закону размер вычета составляет 13 процентов от суммы сделки, но имеются еще и определенные ограничения.

Например, человек не может требовать денег больше, чем он уплатил в виде подоходного налога в том или ином налоговом периоде. Также нельзя вернуть суммы свыше:

  • 260 000 рублей — за основной вычет;
  • 390 000 рублей — за ипотечный вычет.

Запомнив эти ограничения, налогоплательщик сможет понять, когда у него есть право на возврат денег при приобретении жилья, а когда — нет. Исходя из всего вышесказанного, точная сумма вычета зависит от стоимости жилья.

Основные документы

Если гражданин понял, что у него есть право на возмещение средств, отданных за недвижимость, он должен хорошенько изучить список документов на налоговый вычет за квартиру. Без заранее подготовленных справок справиться с поставленной задачей будет невозможно.

Как уже было сказано, точный перечень документов зависит от того, кто и при каких обстоятельствах обращается за возвратом денег. Начнем с основных справок.

Документы для налогового вычета за квартиру - налоговое уведомление

К ним принято относить:

  • Удостоверение личности.
  • Оригинал декларации 3-НДФЛ.
  • Выписки ЕГРН.
  • Чеки и расписки, подтверждающие расходы налогоплательщика на сделку.
  • Заполненное заранее заявление установленного образца.

Также придется предоставить справку по форме 2-НДФЛ и договор купли-продажи или ипотеки. Без всего этого обойтись не получится.

Возвращение денег по месту работы

Сначала берётся первое уведомление, полученное в ИФНС. Вычет предоставляют на основе этого документа, в бухгалтерии. Скидки даются, начиная с месяца получения уведомления сотрудниками соответствующего отдела.

Если на протяжении первого года налог получен не полностью – то во втором надо повторно обратиться к налоговой службе, с заявлением и справкой 2-НДФЛ. Получается такой же документ, только уже на остаток суммы.

Уведомлений может быть получено несколько, если и мест работы тоже несколько. В заявлении о выплате компенсации гражданин заранее указывает сведения о своих работодателях, текущих и прежних.

Если есть семья

Список документов на налоговый вычет за квартиру при наличии у налогоплательщика семьи, как правило, предусматривает ряд дополнительных справок. Без них в предоставлении денежных средств отказывают. Это решение будет считаться полностью законным.

На данный момент человек, у которого есть семья, при оформлении налогового вычета должен подготовить:

  • свидетельство о браке или его прекращении;
  • справки о рождении или усыновлении несовершеннолетних детей.

Также рекомендуется указать в заявлении на вычет, как распределять оный между супругами. Обычно денежные средства зачисляются на счет того или иного супруга. Но при желании можно распределить деньги между мужем и женой.

Если отказали

Как уже было сказано, заявителю могут отказать в предоставлении вычета за жилье. Дальнейшие действия напрямую зависят от причины отказа в предоставлении денежных средств.

Если человек не принес полный пакет документов или предоставил недействительные справки, можно в течение одного месяца донести недостающие «бумаги». Подавать заявление повторно нет никакой необходимости.

Иногда приходится просто смириться с отказом в вычете. Обычно это происходит тогда, когда гражданин не имеет в целом права на реализацию поставленной задачи. К примеру, при исчерпывании установленного лимита возвращаемых средств или долгой неуплате подоходного налога.

Заключение

Мы выяснили, как правильно оформить вычет за жилье. На самом деле при правильной подготовке добиться необходимого результата не составляет никакого труда. Если человек просит возврат за год, ему придется принести в уполномоченный орган справку о доходах за последний год.

Если потенциальный заявитель испытывает затруднения с оформлением вычета за жилье, он может обратиться за помощью к частным компаниям-посредникам. За отдельную плату подобные организации подготавливают документы на вычет, заполняют декларации и подают заявления установленного образца в уполномоченные органы. Правда, на практике подобный вариант развития событий встречается не слишком часто.

Источник

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *


Adblock detector