Какие документы при налоговом вычете за квартиру

Написание заявления на возврат налога

1. Заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (оригинал). Ее можно заполнить на нашем веб-сайте в разделе «Декларация 3-НДФЛ» / «Заполнить онлайн».

2. Заявление на возврат налога с реквизитами банковского счета, на который Вам будут перечислены деньги (оригинал). Правильное заявление Вам сформирует вместе с декларацией наш веб-сайт: «Декларация 3-НДФЛ» / «Заполнить онлайн» (только для деклараций, начиная с декларации за 2014 год).

3. Справка(и) 2-НДФЛ о доходах за тот год, за который Вы хотите вернуть налоги, выданная работодателем (оригинал). Бухгалтерия Вашего работодателя будет знать, что такое форма 2-НДФЛ.

Чтобы перейти к заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ на нашем веб-сайте, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже.

Это – один из самых спорных моментов: в какой форме писать заявление на получение вычета и нужно ли его писать вообще.

В разъяснении Минфина (письмо ФНС России от 17.12.2012 № ЕД-4-3/21410@) говорится о том, что при подаче в налоговую инспекцию декларации по НДФЛ и правильно собранном пакете подтверждающих документов, в заявлении нет необходимости. И все-таки в большинстве инспекций его требуют.

Установленного бланка заявления не существует, поэтому писать его можно в свободной форме. При этом в тексте обязательно нужно указать следующие позиции:• паспортные данные;• место прописки;• реквизиты работодателя (или нескольких);• сумму излишне уплаченных налогов от стоимости недвижимости;• сумму вычета по процентам займов и кредитов;• реквизиты, на которые должны будут перечисляться средства (карточка, номер банковского счета).

Подробная видеоинструкция поможет любому при самостоятельном заполнении онлайн-декларации на получение имущественного вычета.

Документы для налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Даже те граждане, которые взяли жилье по ипотеке, могут оформить бумаги и получить данную компенсацию. Ее сумма – это 13% от общей суммы, которая не должна быть больше 3 млн. руб.

Чтобы подготовить документацию для налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку, следует посетить фискальную службу по месту прописки. Процедура происходит в таком же порядке, как и при покупке за собственные деньги. Пакет документов тоже готовится стандартный, но его необходимо дополнить кредитным договором и справкой от банка, выдавшего кредит. В ней указываются проценты, удержанные за год.

Сумма компенсации в данном случае перечисляется на указанный заявителем банковский счет не сразу и не полностью, а по частям за каждый прошедший год на весь период действия ипотечного договора.

Несмотря на то, что сбор документов в любом из описанных случаев отнимает время и силы, это обойдется дешевле, чем обращение в юридическую компанию или консалтинговую фирму. На рассмотрение дела и принятие положительного решения у фискальной службы уйдет в обоих случаях не менее 3 месяцев.

Здесь набор может быть разным.

В этом случае потребуются ксерокопии документов на приобретенную жилплощадь (заверять их не нужно):

  1. Свидетельство о регистрации права собственности или доли в купленном объекте.
  2. Договор по купле-продаже жилой площади. В нем должна быть указана сумма, за которую объект недвижимости приобретается.
  3. Акт приема-передачи жилья.

В этом случае основным документом, что Вы стали владельцем жилого помещения является Акт приема-передачи, а не Свидетельство о регистрации собственности, которое, как правило, выдается много позже.

Вот перечень необходимых бумаг:

  1. Акт приема-передачи недвижимости.
  2. Договор долевого участия в строительстве жилья.
  3. Квитанции и чеки об оплате сумм, указанных в договоре.
  4. Если квартира сдается без отделки и это прописано в договоре, то собирайте все чеки и квитанции по оплате строительных и отделочных материалов, а также работ по ремонту жилья.
Предлагаем ознакомиться:  Какие документы для получения гражданства рф ребенку необходимы

Перечень документов для получения налогового вычета за квартиру 2018 года через ИФНС:

  1. Декларация по форме 3-НДФЛ.
  2. Копия паспорта покупателя (основная страничка с фотографией плюс странички с пропиской).
  3. Оригинал справки 2-НДФЛ. Если гражданин трудился в нескольких местах, справки предоставьте от всех работодателей.
  4. Договор купли-продажи либо договор долевого участия.
  5. Оригиналы платежных документов либо копии, заверенные в установленном порядке. Например, квитанции об оплате.
  6. Выписка из ЕГРН о внесении записи о госрегистрации права собственности на жилище (не оригинал, а заверенная копия).
  7. Акт приема-передачи жилой площади.

Дополнительные документы для налогового вычета при покупке квартиры 2018 (для особых случаев):

  1. Ипотечный договор, справка об удержанных процентах и справка об уплате кредита (выдается банком).
  2. Договоры, чеки и квитанции, подтверждающие расходы, отнесенные к покупке жилья (приобретение стройматериалов, услуги по отделке и прочее).
  3. Копия свидетельства о браке и заявление об определении долей, если имущество приобретено в совместную собственность.
  4. Копия свидетельства о рождении ребенка и аналогичное заявление об определении долей, если недвижимость оформляется на ребенка, не достигшего совершеннолетнего возраста.

Условия для возникновения права на возврат излишне уплаченного налога


4. Договор о приобретении (копия).

Какие документы при налоговом вычете за квартиру

5. В случае покупки или строительства жилья документ, подтверждающий дату регистрации права на собственность. Это — свидетельство о государственной регистрации права, если собственность была зарегистрирована до 15 июля 2016 года, или выписка из ЕГРП, если собственность была зарегистрирована начиная с 15 июля 2016 года. В случае инвестирования в строящуюся квартиру по ДДУ (договору долевого участия) — акт передачи квартиры.

6. Документы, подтверждающие оплату: кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки, расписка продавца (не обязательно заверенная нотариально), и тому подобное (копии).

11. Документы, подтверждающие расходы на приобретение отделочных материалов и отделку.

Речь идет о получении вычета только относительно жилой недвижимости.

Подразумевает эта льгота возможность возврата части НДФЛ, а это — 13% от затраченной суммы.Формула вычисления приблизительной суммы, которая должна вернуться, такова:Имущественный вычет = 13% *Х (цена квартиры) 13% * Y(проценты по ипотеке).

Возврат налога можно получить не только при покупке жилья, но при его строительстве, ремонте и оплате ипотечных займов.

С 2014 году налоговый вычет перестал быть единоразовым, теперь его можно применять многократно, относительно разных объектов. Причем не обязательно – вновь приобретенных, это может быть и квартира, к примеру, купленная в 1995 году.

На беспокоящий многих вопрос о том, можно ли продавать и сдавать жилье в период, когда за его приобретение выплачивается вышеупомянутая льгота или до ее единоразового погашения, с уверенностью можно ответить: когда процесс оформления налогового вычета завершен, с жильем можно делать все что угодно.

Какие документы при налоговом вычете за квартиру

Разумеется, не все так просто.

  • Во-первых – максимальная сумма, с которой может быть компенсирован налог – это только 2 млн. рублей, независимо от количества приобретенных объектов (затраты на % кредит учитываются отдельно), даже если стоимость недвижимости намного превышает эту сумму.
  • Во-вторых – покупатель обязательно должен получать доход, облагаемый НДФЛ в размере 13%.

Но даже и при соблюдении этих основных условий, существует ряд определенных ограничений.

Существуют категории лиц, которые при приобретении жилья, не имеют права на возврат налога при покупке жилья. К ним относятся:

  • нерезиденты РФ;
  • частные предприниматели, ведущие деятельность по упрощенной системе;
  • лица, собирающиеся приобрести жилье за счет: бюджета, других лиц (например, это может быть помощь работодателя), дивидендов, материнского капитала, выигрыша в лотерею;
  • лица, желающие купить жилье у супруга или ближайшего родственника;
  • лица, уже воспользовавшиеся правом на налоговый вычет.

Точнее сказать – что для этого нужно не входить в круг вышеупомянутых ограничений.

Необходимо:

  • быть резидентом РФ;
  • приобретать недвижимость только на территории РФ;
  • платить со своих доходов НДФЛ – 13%;
  • подтвердить затраты документально;
  • собрать пакет необходимых документов.

Документы для налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Если недвижимость покупается с использованием ипотечного кредита, то нужно добавить еще несколько важных бумаг. Именно они позволят значительно увеличить сумму возврата подоходного налога.

  1. Договор о получении целевых средств на приобретение объекта недвижимости.
  2. График необходимого погашения (с указанием кредитных средств и процентов по ним).
  3. Справка из банка об уплаченных в течение года процентов по ипотеке. Она оформляется на специальном бланке для подачи в налоговые органы. Поэтому нужен оригинал!
  4. Ксерокопии по оплате. Как правило, это необязательно. Но, как говорится, чем больше бумаг, тем лучше.
Предлагаем ознакомиться:  Как правильно оформить выписку из квартиры

Если покупка квартиры осуществлялась при помощи кредитных средств, то к вышеперечисленным документам необходимо добавить копии следующих документов:• кредитный договор с банком;• договор о рефинансировании (если кредит переводился в другой банк);• график платежей;• квитанции, платежные поручения об оплате процентов или выписки счета (если погашения проводились в автоматическом режиме);• банковская справка о сумме оплаченных по кредиту процентах.

Справку банка в налоговую инспекцию нужно предоставить в оригинале.

Важно учитывать, что, если налоговый вычет требуется к возврату за несколько лет, то в справке должен быть расписан в цифрах каждый год отдельно. Еще лучше – отдельная справка на каждый год.

Раз в год необходимо также обновлять в налоговой весь пакет документов.

По процентам по ипотечному кредиту

7. Кредитный (ипотечный) договор (копия).

8. График погашения кредита и уплаты процентов по кредитному (ипотечному) договору (копия). Такой график может быть пунктом или приложением договора, а может быть каким-нибудь отдельным документом. График погашения может быть описан и словами.

Какие документы при налоговом вычете за квартиру

9. Справка банка о фактически уплаченных за год процентах (оригинал). Сотрудники банка обычно знают, о чем речь. Каждый банк дает справку по своей форме. Главное, чтобы в справке была сумма выплаченных за год процентов в рублях и был указан год.

10. Документы, подтверждающие оплату (кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки и тому подобное) (оригиналы или копии). Несмотря на то, что Вы предоставляете справку об уплаченных процентах, нужно будет приложить документы, подтверждающие оплату. Таково формальное требование инспекции.

Пенсионерам, которые переносят вычет на прошлые годы

Если жилье приобретено в общую совместную собственность, то потребуется предоставление дополнительных документов.

Если жилье приобретается супругами в совместную собственность, в этом случае потребуется:

  1. Ксерокопия свидетельства о заключении брака.
  2. Письменное заявление о распределении между супругами всей суммы по имущественному налоговому вычету, в соответствии с их решением. Составляется при первой подаче декларации 3-НДФЛ и подписывается обеими сторонами.

Если квартира приобреталась в совместную собственность до 1 января 2014 года, в этом случае подобное соглашение оформлялось всегда.

Какие документы при налоговом вычете за квартиру

Но начиная с 2014 года, это делается в том случае, если стоимость приобретенной квартиры составляет менее 4 млн. рублей. Если сумма покупки более этой суммы, то каждый из супругов может получить свой максимальный вычет в размере 2 млн. рублей, поэтому смысла в таком заявлении нет.

Если имущество приобретено для несовершеннолетнего ребенка, то в этом случае родитель имеет возможность претендовать на налоговый вычет. Единственным условием является то, что родитель ранее не пользовался своим правом возврата имущественного вычета.

В этом случае необходимо предоставить:

  1. Свидетельство о рождении ребенка.
  2. Свидетельство о праве собственности на приобретенный объект недвижимости, оформленное на ребенка.

Если имущество приобрел пенсионер, то потребуются все вышеуказанные документы для вычета налога при покупке квартиры. Дополнительно к ним необходимо будет представить в налоговую инспекцию ксерокопию пенсионного удостоверения.

15. Пенсионное удостоверение (копия). Такой документ нужен, если Вы пользуетесь правом получать вычет за прошлые периоды, заполняя декларацию за годы до года оформления жилья. Пенсионеры в отличие от других имеют право получать вычет за годы до года наступления права на вычет.

17. Доверенность (копия).

Собственники — несколько человек

свидетельство о получении права собственности

Каждый сотрудник, оформленный официально, платит налог из своей заработной платы. Компенсацию за покупку квартиры можно оформить как неуплату этого подоходного налога.

Чтобы правильно провести всю процедуру, необходимо:

  • Получить справку из фискальной службы, которая удостоверяет наличие права на получение компенсации. Для оформления достаточно написать ходатайство.
  • Предъявить справку, выданную налоговой службой, работодателю.
  • Дополнить пакет документов такими бумагами, как выписка из ЕГРН, которая удостоверяет права собственности заявителя на квартиру и подтверждает факт оплаты жилья.
Предлагаем ознакомиться:  Как правильно рассчитать госпошлину в мировой суд - от и до

Чтобы избежать недоразумений при подготовке документов, информацию о полном перечне бумаг лучше уточнить непосредственно у работодателя.

После сбора документов к пакету нужно прикрепить заявление, на основании которого бухгалтерия перестанет вычитать подоходный налог из з/п сотрудника до полной компенсации рассчитанной суммы.

Если физическое лицо, с заработной платы и других доходов которого ежемесячно удерживается подоходный налог, становится законным обладателем таких видов недвижимости, как дом, земля или квартира, то оно имеет право вернуть себе некоторую часть уже внесенного в государственную бюджетную систему НДФЛ.

Многие налогоплательщики неверно считают, что предоставление имущественной налоговой скидки возможно только в том случае, если ими было осуществлено приобретение недвижимости. Если физические лица понесли затраты, имеющие отношение к строительству жилья, к покупке земельного участка с расположенными на нем жилищными объектами либо к отделке/ремонтным работам, то понизить размер налоговой базы тоже возможно.

Помимо всего вышеперечисленного, гражданам Российской Федерации также предоставлена такая привилегия со стороны государства, как возврат налога за процентные выплаты по ипотеке. Однако для того, чтобы возместить НДФЛ, аргументируя данную процедуру осуществлением затрат на уплату кредитных процентов, предварительно необходимо оформить основную имущественную налоговую скидку.

Какие документы при налоговом вычете за квартиру

Чтобы получить льготу по НДФЛ за приобретенную жилплощадь, подайте в ИФНС необходимую документацию. Обратиться за возмещением в Налоговую инспекцию можно только в новом отчетном периоде. Например, если физлицо приобрело жилье в 2017 году, то обращаться в ИФНС следует только в 2018 году.

14. Свидетельство о рождении ребенка (копия).

16. Если свидетельство о регистрации права на жилье выдано по решению суда и у Вас не инвестирование в строящуюся квартиру, то нужно приложить решение суда (копию). В случае инвестирования в строящуюся квартиру важен акт передачи квартиры, а не свидетельство о регистрации права, поэтому даже если свидетельство о регистрации права выдано по решению суда, решение суда прикладывать не нужно.

Где мои деньги?

Ну в заключение важный вопрос: «А как и где, собственно, я увижу свои деньги?» Одобренные суммы налогового вычета перечисляются безналичным способом на Ваш банковский счет. Его реквизиты Вы указываете в специальном заявлении, которое составляется при подаче документов или же после одобрения налоговиками Вашего вычета.

Поэтому, не забудьте взять с собой в налоговую инспекцию реквизиты банковского счета. Не номера карты! А именно счета, который привязан к Вашей банковской карте.

Если у Вас нет такого счета, то можно оформить перечисления имущественного вычета на счет до востребования. Для этого его не нужно предварительно открывать в отделении банка. Нужны лишь реквизиты того отделения, где планируете получать выплату.

Если и теперь остались вопросы, то задавайте их внизу в комментариях. Мы отвечаем быстро и с удовольствием! 🙂

Как подготовить и заверить документы

Декларация 3-НДФЛ и заявление подаются в оригинале. Мы также рекомендуем подавать оригинал справки 2-НДФЛ, справки банка об уплаченных за год процентах и выписки из банка. Что касается остальных документов, то нужно подавать либо оригинал документа, либо нотариально заверенную копию, либо копию, заверенную самостоятельно.

В последнем случае мы рекомендуем подавать декларацию лично (не по почте) и взять с собой в налоговую инспекцию оригиналы документов. Сотрудники инспекции могут проверить соответствие копий оригиналам и проставить на копиях подтверждающие отметки. Поданные документы не возвращаются, поэтому мы рекомендуем подавать копии документов в случае, когда это допускается, чтобы оригиналы сохранить себе.

При заверении копий самостоятельно, такое заверение должно включать фразу «Копия верна», Вашу подпись, расшифровку подписи (лучше фамилия, имя, отчество полностью), дату заверения.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Adblock detector