Горячая линия бесплатной юридической помощи:
Москва и область:
Москва И МО:
+7(499) 110-93-26 (бесплатно)
Санкт-Петербург и область:
СПб и Лен.область:
+7 (812) 317-74-92 (бесплатно)
Регионы (вся Россия):
8 (800) 550-95-86 (бесплатно)
Как правильно заполнить декларацию на возврат денег за лечение образец

Образец Заполнения Декларации На Возврат Налога За Лечение

На каком бланке

  1. Стоматологическая клиника имеет необходимые разрешения и лицензии на оказание медицинских услуг по лечению зубов.
  2. В году, в котором оплачено стоматологическое лечение, был доход, облагаемый НДФЛ (то есть должен быть перечисленный в бюджет подоходный налог, в счет которого и будет осуществлен возврат).
  3. Социальный вычет в 120000 руб. (или 50000 руб. в отношении лечения зубов родственников) не использован в отношении других социальных услуг, например, образовательных.
  4. Имеется подтверждающая документация, которая свидетельствует об оказании услуг в стоматологии и оплате лечения.
  5. Заполнена правильно налоговая декларация 3-НДФЛ.
  • лично посетив отделение ФНС с бумагами;
  • доверив процедуру посещения своего представителю – на него нужно оформить доверенность;
  • передав комплект бумаг, надлежащим образом заверенных, через Почту России;
  • через Портал госуслуг в электронном виде;
  • через кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.

Новая форма декларации включает в свой состав такой лист, как Е1, который предназначен для начисления не только социальных вычетов, но и стандартных налоговых скидок. Поскольку в данной статье рассматривается образец заполнения документа на возмещение налога за лечение, то первый пункт этого листа можно полностью пропустить.

ИНН (код 030) и КПП организации (код 040), в которой декларант получает доход, а также код по ОКТМО (код 050), можно перенести из первого раздела справки 2-НДФЛ. Данные для последующих строк листа А берутся в предыдущем разделе.

https://www.youtube.com/watch?v=ytpressru

Графа «Сумма дохода заполняется из 1 пункта, строка «Сумма начисленного дохода соответствует пункт 3. Сумму начисленного налога (код 090) и сумму удержанного налога (код 100), также можно посмотреть в разделе 2, пункт 8.

  • паспорт;
  • ИНН;
  • справку о доходах по форме 2-НДФЛ за год, в который оплачивали медицинские услуги (выдается в бухгалтерии по месту работы);
  • заявление на возврат налога с указанием реквизитов счета в банке;
  • заполненную декларация по форме 3-НДФЛ (обратите внимание, что бланк 3-НДФЛ за лечение в 2019 году не отличается от образца 2018 года);
  • копию лицензии медицинского учреждения и договор об оказании платных услуг;
  • справку об оплате медуслуг для инспекции, в которой указана сумма расходов и вид лечения, а также дорогостоящее оно или нет (оформляется медицинским учреждением);
  • чеки, квитанции и/или платежные поручения, подтверждающие оплату медуслуг, а также платежные документы на покупку медикаментов по предписанию врача;
  • рецепты, выписанные врачами, по форме № 107-1/у со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика»;
  • справка из медучреждения о необходимости для заявителя купить дорогие препараты и расходники (для дорогостоящего лечения);
  • документы, подтверждающие родство (для случаев оплаты лечения родственника):
    • свидетельство о рождении ребенка;
    • свидетельство о браке;
    • свидетельство о рождении заявителя, если оплачивалось лечение одного из родителей.
  • В пункте «010 ставите 2 – возврат из бюджета.
  • В строке «020 указывается код бюджетной классификации налоговых доходов (КБК), по которому должны произвести возврат. В данном случае, внесите 18210102010011000110. Для других ситуаций КБК можно определить с помощью сервиса на сайте Федеральной налоговой службы.
  • Код по ОКТМО («030») можно узнать в налоговой инспекции, либо на сайте ФНС. Код ОКТМО может содержать до 11 знаков. Если ваш код содержит меньше цифр, то в оставшихся ячейках нужно поставить прочерки.
  • В строке «040 ставим прочерки, так как НДФЛ уже переведен государству работодателем.
  • В пункте «050 прописывайте сумму, которую рассчитали в пункте «140 Раздела 2.

Налоговая база (код 060) — это доход, облагаемый налогом, минус все предоставленные вычеты, то есть для того, чтобы найти ее значение, из пункта 3 нужно вычесть пункт 4 и пункт 5 данного раздела. Если умножить налоговую базу на налоговую ставку 13%, то получится значение налога, исчисленного к уплате, которое вписывают в поле с кодом 070.

Например, Иванов, получает в ООО «Альфа годовой доход, равный 350000 рублей, налог на доходы физических лиц, уплаченный в этом году равен 45500 рублей. В этом же году он понес расходы по протезированию зубов в размере 50000 рублей, в данном случае размер вычета будет рассчитываться следующим образом: 50000 рублей*13% = 6500 рублей.

Образец Заполнения Декларации На Возврат Налога За Лечение

Пример № 2. За 2016 год Петроградов З. Ф. получил доход в сумме 560 тысяч рублей, уплатив НДФЛ в сумме 72 800 рублей. В этом же году он находился на стационарном лечении, за которое заплатил 58 000 рублей. Подав декларацию, Петроградов З. Ф. вернет 7 540 рублей (58 000 х 13%).

Если вычет оформляется за лечение родственников, необходимо документальное подтверждение родственных связей (свидетельство о браке, о рождении и пр.). Договор на оказание медицинских услуг должен быть оформлен на налогоплательщика, а не на клиента, за которого оплачено лечение.

Поэтому Попов А. А. может получить налоговый вычет в полном размере и, соответственно, вернуть себе 400 тыс. руб. * 13% = 52 тыс. руб. Но в 2016 году Попов А. А. заплатил подоходный налог только в размере 46 тыс. руб.

Шаг 5. Лист Е1 посвящен социальным и стандартным вычетам. Поле 140 заполняют расходы на лечение. В графу 170 и 180 вносятся все социальные расходы: лечение, обучение, страхование. Она не должна превысить 120 000. Общая сумма и социальных, и стандартных вычетов записывается в поле 190.

У каждого гражданина РФ есть право вернуть часть оплаченных налоговых вычетов за предыдущие 3 года. Если лечение относилось к разряду дорогостоящих, то можно вернуть сумму, которая не будет превышать 13 % от общей цифры.

  1. Заявитель после того, как оплатил лечение, обращается в бухгалтерию и предъявляет необходимые документы.
  2. Бухгалтер организует возврат 13%, которые до этого вычитались для отчисления подоходного налога.
  3. Работник помимо основной зарплаты получает средства в размере подоходного налога.
  • 010 – указывают значение «1» или «2» (для возврата бюджетных средств);
  • 020 – вводят значение «182 1 01 02010 01 1000 110»;
  • 030 – в зависимости от места нахождения налогоплательщика будет различаться, узнают ОКТМО по адресу декларанта;
  • 050 – вносят величину налогового вычета.

Весь пакет документов направляется в налоговую инспекцию по месту жительства. Для деклараций, подаваемых только с целью возврата налога, ограничений по сроку представления нет – сдать 3-НДФЛ можно в течение всего года, следующего за отчетным.

Если одновременно с вычетом вы заявляете и о своем доходе, то декларацию нужно сдать до 30 апреля следующего года. Процедура возврата налога может занять у вас до четырех месяцев: 3 месяца длится камеральная проверка и еще месяц отводится на возврат налоговой переплаты (п. 2 ст. 88; п.6 ст. 78 НК РФ).

Образец Заполнения Декларации На Возврат Налога За Лечение

Обратите внимание, что вернуть налог можно только за те периоды, когда фактически оплачивалось лечение. Заявить вычет допустимо и спустя несколько лет после оплаты, но возврат возможен только за последние 3 года.

Лист Е1 заполняется еще проще и быстрее, чем лист А. Если физическое лицо не тратило деньги на дорогостоящие медицинские процедуры, то ему нужно вписывать сведения сразу в третий пункт. В строке 140 следует проставить общую сумму, израсходованную на лечение (сюда входит как оплата процедур, так и покупка лекарств), эту же цифру нужно затем повторно вписать в строке 170.

Предлагаем ознакомиться:  Земельный участок в аренду у государства

В ячейке под номером 010, заполнение которой требуется в разделе один, необходимо поставить двойку, обозначающую, что физическое лицо хочет возместить налог. Затем нужно написать шифр, состоящий из двадцати чисел и предназначенный для ведения учета расходов и доходов, так называемый код бюджетной классификации.

Как правильно заполнить декларацию на возврат денег за лечение образец

  • 140 – отражается величина налогового вычета в сумме фактических расходов физлица на лечение за конкретный отчетный год (не может превышать реальную сумму понесенных затрат, учитывая при этом регламентированные ограничения – 120000 рублей на собственное лечение и 50 000 рублей на медицинское обслуживание родственника);
  • 180 – прописывается величина социального вычета, подлежащая использованию (не может превышать суммы регламентированных ограничений);
  • 181 – заполняется величина вычета по НДФЛ, которая уже использовалась физлицом на протяжении отчетного года посредством уведомления ФНС через работодателя;
  • 190 – здесь определяется итоговая величина вычета (из суммы значений 110-поля и 180-поля вычитается значение 181-поля);
  • 200 – сюда переносится значение 190-поля, если получение стандартных вычетов физлицом не предусматривается.
  • если гражданином-налогоплательщиком официально оплачивалось его собственное лечение, ему полагается соответствующий вычет в размере 120000 (ста двадцати тысяч) рублей;
  • если гражданином-налогоплательщиком понесены реальные денежные затраты на медицинские услуги за родственников (супруги/супруга, матери/отца, дочерей/сыновей), ему оформляется вычет на сумму 50000 (пятьдесят тысяч) рублей.
  • 010 – проставляется величина налоговой ставки (значение 13 процентов — в данном случае);
  • 020 – кодируется соответствующая разновидность полученного дохода (значение 07 – для зарплаты физлица);
  • 030-050 – в этих полях проставляются конкретные значения ИНН, КПП и ОКТМО для соответствующего работодателя (источника);
  • 060 – здесь прописывается точное название источника поступлений (физлица/юрлица);
  • 070 – показывается величина дохода, полученного физлицом от этого источника (работодателя);
  • 080 – показывается подоходный налог, удержанный с доходного поступления, приведенного в 070-поле, по ставке, прописанной в 010-поле.
  • титульный лист (вступительная часть, на странице 1);
  • первый раздел формы (результирующие данные, на странице 2);
  • второй раздел формы (база/сумма налогообложения, на странице 3);
  • первое приложение (для отечественных источников поступлений физлица, на странице 4);
  • второе приложение (для зарубежных источников поступлений физлица, на странице 5);
  • пятое приложение (для вычисления социального вычета, на странице 8).
  • 010 – вносят значение суммы дохода;
  • 030 – вводят значение налогооблагаемой суммы;
  • 040 – информирует о величине всех вычетов по налогу;
  • 060 – для внесения значения выполняют математический расчет – из строки 030 вычитывают строки 040 и 050;
  • 070 — производят расчет путем умножения строки 060 на 13%;
  • 080 – содержит сведения об удержанном налоге;
  • 140 – производят итоговое суммирование строк по возврату из бюджета.
  • сведения об ИНН берут из справки 2-НДФЛ;
  • ячейка с номером корректировки заполняется как «0», если подача осуществляется впервые;
  • в ячейке налоговый период указывают год фактически понесенных затрат;
  • если декларация подается физлицом, в коде плательщика налогов указывают «760»;
  • информация о декларанте вносится точно в таком же формате, как и по гражданскому паспорту;
  • кодом статуса налогоплательщика для резидентов РФ является значение «1»;
  • в адресе указывают действительное на момент обращения место проживания;
  • при подготовке обращения самостоятельно декларант вносит «1» в пункте, отвечающем за достоверность предоставляемой информации.
  • договор с медицинским учреждением на оказание медицинских услуг;
  • справка об оплате медицинских услуг с кодом 1, выданная медицинским учреждением, оказавшим услугу;
  • лицензия медицинской организации или ИП, если в договоре или справке отсутствуют ее реквизиты
  • договор с медицинским учреждением на оказание медицинских услуг;
  • справка об оплате медицинских услуг с кодом 2, выданная медицинским учреждением, оказавшим услугу;
  • лицензия медицинской организации или ИП, если в договоре или справке отсутствуют ее реквизиты
  • рецептурный бланк по установленной форме;
  • платёжные документы, подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на покупку медикаментов (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платёжные поручения и т.п.)
  • — договор добровольного медицинского страхования или страховой медицинский полис добровольного страхования;
  • — копия лицензии страховой компании, если в договоре отсутствует информация о ее реквизитах;
  • — платёжные документы, подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на уплату страховых взносов (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платёжные поручения и т.п.).

Социальный налоговый вычет по медицинским услугам

По наступлении данных лет налоговая льгота иметь силы не будет.

Возврат за лечение можно оформить только на следующий год. Услуги за платное лечение осуществлялись в 2018 году, оформить социальный вычет можно уже в 2018 году.

Сроки по подаче не ограничены, можно подавать с января по декабрь в любое время.

Чтобы вернуть часть потраченных денежных средств налогоплательщику следует заполнить декларацию в программе или бумажном виде и собрать необходимый перечень документов. Подать заполненную декларацию возможно электронным способом онлайн через личный кабинет, либо при личном обращении в налоговую.

НК РФ предусматривает возможность налоговых льгот для граждан. В частности физическое лицо может воспользоваться льготой под названием социальный налоговый вычет. Это определенная сумма, которая не облагается подоходным налогом.

Образец Заполнения Декларации На Возврат Налога За Лечение

С расходов в пределах данного вычета можно вернуть НДФЛ, который ранее был уплачен в бюджет.

https://www.youtube.com/watch?v=ytcopyrightru

Использовать налоговый вычет можно при одновременном выполнении следующих условий:

  • в отчетном году был налогооблагаемый доход;
  • имеются документы, подтверждающие расходы;
  • правильно заполнена 3-НДФЛ.

Размер вычета составляет 120 000 руб. при оплате своего лечения и 50 000 руб. при оплате медицинских услуг, оказанных родственникам (детям, родителям, супругу).

Как вернуть 13 процентов с расходов на лечение зубов и заполнить 3-НДФЛ, читайте здесь.

  • 010 – проставляется величина налоговой ставки (значение 13 процентов — в данном случае);
  • 020 – кодируется соответствующая разновидность полученного дохода (значение 07 – для зарплаты физлица);
  • 030-050 – в этих полях проставляются конкретные значения ИНН, КПП и ОКТМО для соответствующего работодателя (источника);
  • 060 – здесь прописывается точное название источника поступлений (физлица/юрлица);
  • 070 – показывается величина дохода, полученного физлицом от этого источника (работодателя);
  • 080 – показывается подоходный налог, удержанный с доходного поступления, приведенного в 070-поле, по ставке, прописанной в 010-поле.
  • Этап I: фиксируются доходы физлица (первое приложение).
  • Этап II: вычисляется налоговый вычет (пятое приложение).
  • Этап III: вычисляются база налоговая и сумма подоходного налога (второй раздел).
  • ЭтапIV: прописывается величина возвращаемого налога (первый раздел).
  • Этап V: вносятся общие сведения (вступительная часть).
  • титульный лист (вступительная часть, на странице 1);
  • первый раздел формы (результирующие данные, на странице 2);
  • второй раздел формы (база/сумма налогообложения, на странице 3);
  • первое приложение (для отечественных источников поступлений физлица, на странице 4);
  • второе приложение (для зарубежных источников поступлений физлица, на странице 5);
  • пятое приложение (для вычисления социального вычета, на странице 8).
  • если гражданином-налогоплательщиком официально оплачивалось его собственное лечение, ему полагается соответствующий вычет в размере 120000 (ста двадцати тысяч) рублей;
  • если гражданином-налогоплательщиком понесены реальные денежные затраты на медицинские услуги за родственников (супруги/супруга, матери/отца, дочерей/сыновей), ему оформляется вычет на сумму 50000 (пятьдесят тысяч) рублей.
  • 140 – отражается величина налогового вычета в сумме фактических расходов физлица на лечение за конкретный отчетный год (не может превышать реальную сумму понесенных затрат, учитывая при этом регламентированные ограничения – 120000 рублей на собственное лечение и 50 000 рублей на медицинское обслуживание родственника);
  • 180 – прописывается величина социального вычета, подлежащая использованию (не может превышать суммы регламентированных ограничений);
  • 181 – заполняется величина вычета по НДФЛ, которая уже использовалась физлицом на протяжении отчетного года посредством уведомления ФНС через работодателя;
  • 190 – здесь определяется итоговая величина вычета (из суммы значений 110-поля и 180-поля вычитается значение 181-поля);
  • 200 – сюда переносится значение 190-поля, если получение стандартных вычетов физлицом не предусматривается.
  • если оплаченные услуги за себя или ближайших родственников (детей, родителей, мужа/жены), оказаны в российской клинике с лицензией, входят в список, определенный постановлением правительства № 201.
  • если оплаченные медикаменты для себя или близких родственников, назначенные лечащим врачом, входят в перечень препаратов, по которым предусмотрена выплата. Кстати, платные роды туда тоже входят.
Предлагаем ознакомиться:  Приватизированная квартира в доме под снос

Если медицинские услуги были оплачены в текущем году, то можно оформить налоговый вычет, который будет осуществлять работодатель. В течение 30 дней после подачи документов в налоговую будет выдано уведомление, которое надо отдать в бухгалтерию по месту работы.

Как оформить налоговый вычет за лечение в 3-НДФЛ

Образец Заполнения Декларации На Возврат Налога За Лечение

На конечный объем возвращенных денег влияют несколько правил:

  • нельзя вернуть денег больше, чем перечислено в бюджет налога на доходы физических лиц в отчетном году;
  • можно вернуть до 13% от максимально разрешенного вычета в 120 000 рублей, даже если на медицинские услуги или покупку лекарств вы потратили больше. В итоге, возвращено из НДФЛ будет не более 15 600 рублей;
  • потолок в 15 600 рублей снимается для случаев дорогостоящего лечения.

Что значит дорогостоящее лечение в 3-НДФЛ?

Виды медицинских услуг, которые занесены в специальный перечень, составляют список дорогостоящего лечения. К ним относятся хирургические операции, пересадка органов, процедуры ЭКО – всего 27 видов лечения.

Например, к дорогостоящему лечению из стоматологических услуг относится операция по имплантации зубных протезов (письмо от 07.11.2006 № 26949/МЗ-14 Минздравсоцразвития РФ). Если вы оплатили эту операцию, то сможете вернуть 13% с полной сумму, потраченной на лечение зубов через декларацию 3-НДФЛ.

Документы для оформления 3-НДФЛ за лечение

Сроки подачи 3-НДФЛ не ограничены.

Если физическое лицо хочет, чтобы ФНС вернула налог 13 процентов сразу всей суммой, то нужно дождаться окончания года, в котором оплачено лечение. В следующем году собираются нужные документы, заполняется декларация 3-НДФЛ и весь комплект подается в ФНС по месту жительства.

Документацию можно сдать в любое время следующего года.

При возврате НДФЛ за 2018 год срок подачи – начиная с января по декабрь 2019 года.

Способ подачи 3-НДФЛ – электронный или бумажный. Можно заполнить бланк вручную или с помощью программы, а также подать через портал госуслуг или кабинет налогоплательщика. Заполнение 3-НДФЛ в программе.

 3-НДФЛ за 2018 год для получения вычета за лечение_1

Можно не дожидаться окончания года и вернуть подоходный налог в текущем году через работодателя, в этом случае декларацию заполнять не нужно.

В первую очередь соберите следующие документы для оформления вычета:

  • паспорт;
  • ИНН;
  • справку о доходах по форме 2-НДФЛ за год, в который оплачивали медицинские услуги (выдается в бухгалтерии по месту работы);
  • заявление на возврат налога с указанием реквизитов счета в банке;
  • заполненную декларация по форме 3-НДФЛ (обратите внимание, что бланк 3-НДФЛ за лечение в 2019 году не отличается от образца 2018 года);
  • копию лицензии медицинского учреждения и договор об оказании платных услуг;
  • справку об оплате медуслуг для инспекции, в которой указана сумма расходов и вид лечения, а также дорогостоящее оно или нет (оформляется медицинским учреждением);
  • чеки, квитанции и/или платежные поручения, подтверждающие оплату медуслуг, а также платежные документы на покупку медикаментов по предписанию врача;
  • рецепты, выписанные врачами, по форме № 107-1/у со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика»;
  • справка из медучреждения о необходимости для заявителя купить дорогие препараты и расходники (для дорогостоящего лечения);
  • документы, подтверждающие родство (для случаев оплаты лечения родственника):
    • свидетельство о рождении ребенка;
    • свидетельство о браке;
    • свидетельство о рождении заявителя, если оплачивалось лечение одного из родителей.

Декларация на налоговый вычет за лечение 2019 (образец) будет представлена во всех деталях чуть ниже.

Важно: если вы оплачиваете медицинские услуги, оказанные близкому родственнику, то в договоре с медучреждением и справке об оплате услуг должны быть указаны ваши ФИО, а не пациента.

Использовать нужно бланк декларации 3-НДФЛ, утвержденный приказом ФНС России от 25.10.2017 № ММВ-7-11/822@. Обновленная форма декларации действует с 2018 года для декларирования доходов, полученных в 2017 году, в том числе и с целью получения вычета на лечение.

Декларацию с подтверждающими документами подайте в налоговую службу по месту регистрации.

Образец Заполнения Декларации На Возврат Налога За Лечение

Подать 3-НДФЛ на лечение можно в любой день текущего года, крайнего срока подачи документов нет. Оформить декларацию для возврата части денег, потраченных на лечение, можно в течение трех лет с момента оплаты медуслуг.

Образец заполнения 3-НДФЛ при возврате налога на лечение

Приложение №5 состоит из 5 разделов, но это не значит, что заполнять необходимо все:

  • Раздел 1, заполняется в том случае, если производится расчет стандартных вычетов на детей;
  • Раздел 2, составляется при дорогостоящем лечении свыше 120 000 рублей и 50 000 рублей на детей, за обучение, а также суммы в виде пожертвований;
  • Раздел 5, расчет инвестиционных налоговых вычетов.

140 – сумма уплаченная за оказанное лечение, обследование, в том числе за лечение зубов, медицинские препараты. Предельный размер, которых не должен превышать 120 тыс. за себя и 50 тыс. за родственника.

180 – вся суммы налогового вычета, но в пределах установленных законом размеров.

181 – общий размер вычетов, представленных в течении отчетного периода налогового агента.

190 – общая сумма социального вычета, заявленная в декларации.

200 – в случае, если заявитель не претендует на стандартный вычет, сумма берется из строки 190.

Как и в трех предыдущих страницах ИНН достаточно заполнить единожды, на всех остальных выводится автоматически. Проставляем нумерацию страницы 003.

Образец Заполнения Декларации На Возврат Налога За Лечение

ФИО – фамилия полностью инициалы заглавными буквами;

Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам состоит из двух пунктов:

  1. Расчет налоговой базы;
  2. Расчет, суммы налога подлежащей к возмещению.

Подробная

инструкция

по заполнению декларации в программе 2018

001 — прописывается ставка 13%.

002 – из предложенных трех вариантов выбираем нужное, в данном случае цифра «3»;

010 — 030 —  суммы берутся из прилож.1 стр. 070;

040 – смотрим прилож.5 стр. 200, сумму переписываем;

060 – чтобы найти налоговую базу для исчисления, минусуем строки 030 и 040;

070 – находим исчисленную сумму к уплате, стр. 060 * стр. 001;

Предлагаем ознакомиться:  Как правильно написать претензию на возврат денег за обувь

Образец Заполнения Декларации На Возврат Налога За Лечение

080 – удержанную сумму вносим из прилож. 1 стр. 080;

160 – сумма, подлежащая возврату из бюджета заявителю (080 – 070).

Раздел называется «Сведения о суммах налога, подлежащих возмещению из бюджета». Заполняется достаточно просто.

Не забываем про нумерацию, данный раздел будет под номером 002.

Фамилия, имя, отчество записывается как требует форма 3-НДФЛ.

010 – выбирается из трех предложенных, в данном случае, нам необходимо указать «2» возврат из бюджета;

020 – записываем код бюджетной классификации (КБК);

030 — код по ОКТМО;

050 – вносим сумму из раздела 2 стр. 160.

Заполнение формы 3-НДФЛ завершены, подписываем, ставим дату и можем сдавать декларацию для получения денежных средств израсходованных за лечение из налоговой.

Эту же сумму нужно записать в графе с кодом 180.

  1. Заполняйте ячейки слева направо синими или черными чернилами либо с применением печатной или компьютерной техники.
  2. В пустых полях налоговой декларации ставьте прочерки. Если значение показателя отсутствует, следует ставить прочерки в каждой ячейке поля показателя.
  3. Суммы доходов и расходов указывайте в рублях и копейках, за исключением сумм НДФЛ.
  4. Суммы налога указывайте строго в рублях, применяйте правило округления: до 50 копеек — отбрасываем, более — округляем до полного рубля.
  5. Денежные средства, полученные в иностранной валюте, а также произведенные расходы следует отражать в рублях. Пересчитайте суммы в иностранной валюте по курсу Центробанка РФ на дату получения валюты или совершения расходов.

Форма бланка заявления на получение имущественного налогового вычета по расходам на покупку квартиры. Вместе с заявлением необходимо приложить копию договора о приобретении жилья, копию документа на право собственности на жилье или акт о передаче жилья налогоплательщику, а так же платежные документы, оформленные в установленном порядке и подтверждающие факт уплаты денежных средств налогоплательщиком, например, на ремонт помещения или уплату процентов по кредиту, если эти расходы также предъявляются к вычету (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы).

Подробнее, как получить вычет на покупку квартиры и другого жилья. Далее нужно будет внести сведения о вас, т. е. налогоплательщике, который потратился на учебу (ФИО, ИНН, адрес по прописке, дата и место рождения и т. д.).

Ее нужно получить по месту работы. И последнее действие – отметить сумму, потраченную на обучение на соответствующей вкладке. На основании введенных сведений программа автоматически заполнит 3-НДФЛ.

Найти нужную информацию можно из справки об оплате медуслуг конкретного учреждения. При отнесении вида оказанной услуги к дорогостоящему типу в строку 010 вносят код «2», во всех остальных случаях, в выдаваемой учреждением справке будет указан код «1».

  • 010 – вносят значение суммы дохода;
  • 030 – вводят значение налогооблагаемой суммы;
  • 040 – информирует о величине всех вычетов по налогу;
  • 060 – для внесения значения выполняют математический расчет – из строки 030 вычитывают строки 040 и 050;
  • 070 — производят расчет путем умножения строки 060 на 13%;
  • 080 – содержит сведения об удержанном налоге;
  • 140 – производят итоговое суммирование строк по возврату из бюджета.

Прежде чем приступить к заполнению первого раздела, необходимо выяснить, к какому виду лечения согласно Перечню медуслуг и медикаментов, относится оплаченная услуга. Найти нужную информацию можно из справки об оплате медуслуг конкретного учреждения.

  • сведения об ИНН берут из справки 2-НДФЛ;
  • ячейка с номером корректировки заполняется как «0», если подача осуществляется впервые;
  • в ячейке налоговый период указывают год фактически понесенных затрат;
  • если декларация подается физлицом, в коде плательщика налогов указывают «760»;
  • информация о декларанте вносится точно в таком же формате, как и по гражданскому паспорту;
  • кодом статуса налогоплательщика для резидентов РФ является значение «1»;
  • в адресе указывают действительное на момент обращения место проживания;
  • при подготовке обращения самостоятельно декларант вносит «1» в пункте, отвечающем за достоверность предоставляемой информации.

в нем все сведения будут занесены в нужном формате, а риск ошибки минимален. В случае самостоятельного оформления, следует предварительно изучить образец заполнения 3-НДФЛ при возврате налога на лечение.

Данная мера позволит успешно подать бумаги в ФНС с первого раза. Пример заполнения 3-НДФЛ при возврате за лечение помогает сориентироваться не только в том, какие графы нуждаются в заполнении, но и ввести данные согласно установленному формату.

  • договор на оказание услуг лечебным учреждением с указанием информации о лицензии организации (при подаче копии документ должен быть заверен);
  • платежный документ, подтверждающий оплату лечения из личных средств налогоплательщика;
  • если услуги по лечению оказывались в санатории, необходимо получить медсправку с указанием суммы расходов на лечение, не включая затраты, которые понес заявитель при оплате проживания;
  • справка об оплате услуг медицинского учреждения;
  • при покупке лекарств потребуется предоставить выписанные рецепты врачей (оформляется по установленной форме 107-1/у, с нанесением печати учреждения, используемой для налоговых документов;
  • при покупке лекарств предоставляют копии платежных документов, подтверждающих данные расходы – квитанции, чеки, платежки и т. д.

Способы получения социального вычета на лечение и приобретение медикаментов

ОНЛАЙН-СЕРВИС ВОЗВРАТА НАЛОГА

^К началу страницы

https://www.youtube.com/watch?v=ytpolicyandsafetyru

Получить социальный вычет можно двумя способами – в налоговом органе или у работодателя.

По окончании календарного года, в котором были произведены расходы на лечение и (или) приобретение медикаментов, социальный вычет может быть предоставлен налоговой инспекцией по месту вашего жительства.

1

Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.

Образец Заполнения Декларации На Возврат Налога За Лечение

Для ее заполнения может понадобиться справка о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ, которую можно получить у работодателя.

2

Подготовить комплект документов, подтверждающих право на получение социального вычета по произведенным расходам.

3

Представить заполненную налоговую декларацию и подтверждающие документы в налоговый орган по месту жительства.

Наиболее удобный способ заполнения налоговой декларации и представления ее в налоговый орган — в режиме онлайн посредством интернет-сервиса «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц»

Социальный вычет можно получить и до окончания налогового периода, в котором произведены расходы на лечение и (или) приобретение медикаментов, при обращении к работодателю, предварительно подтвердив это право в налоговом органе.

1

Подготовить комплект документов, подтверждающих право на получение социального вычета по произведенным расходам.

2

Представить в налоговый орган по месту жительства заявление на получение уведомления о праве на социальный вычет с приложением подтверждающих документов.

Рекомендуемая форма заявления: письмо ФНС России от 16.01.2017 № БС-4-11/500@ «О направлении рекомендуемых форм»

3

По истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на социальный вычет.

4

Представить выданное налоговым органом уведомление работодателю, которое будет являться основанием для неудержания НДФЛ из суммы выплачиваемых физическому лицу доходов.

https://www.youtube.com/watch?v=ytdevru

Наиболее удобный способ заполнения заявления и представления его в налоговый орган — в режиме онлайн посредством интернет-сервиса «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *


Adblock detector