Горячая линия бесплатной юридической помощи:
Москва и область:
Москва И МО:
+7(499) 110-93-26 (бесплатно)
Санкт-Петербург и область:
СПб и Лен.область:
+7 (812) 317-74-92 (бесплатно)
Регионы (вся Россия):
8 (800) 550-95-86 (бесплатно)
Глава 13 реорганизация и ликвидация банков

Реорганизация и ликвидация банков рб

Раздел 4. Активные и пассивные операции коммерческих банков

Формирование и
использование собственных средств
банка

Успешное
функционирование банка в значительной
степени зависит от его ресурсной базы.
Все источники формирования ресурсов
отражаются в пассиве баланса банка.

https://www.youtube.com/watch?v=https:accounts.google.comServiceLogin

Ресурсы
банка — это
собственные средства банка (капитал) и
его обязательства (привлеченные
средства), используемые для проведения
активных операций.

Ресурсы
банка являются базой формирования его
кредитного потенциала. Кредитный
потенциал банка представляет
собой разницу между суммой всех
мобилизованных банком средств и
обязательными резервами.

• регистрационную
– при создании кредитной организации;

• эмиссионную —
при формировании акционерного капитала;

• регулирующую —
является капитальной базой расчета
экономических нормативов деятельности
банка;

• резервную
(защитную) — обеспечивает определенные
гарантии вкладчикам, кредиторам и
клиентам банка;

• оперативную —
обеспечивает развитие банка, возможности
наращивания объема банковских операций.

• приток средств
из внутренних и внешних источников;

• использование
собственных средств.

Структура
капитала банка отражает
процесс его формирования.

Базой является
уставный капитал (УК) банка — величина,
зарегистрированная при его регистрации
в соответствии с установленным Банком
России минимально необходимым размером
капитала для вновь создаваемых банков.

На практике процесс
формирования капитала банков осуществляется
в соответствии с требованиями Положения
Банка России «О методике расчета
собственных средств КО» № 31-П от 1.06.98
(с изменениями и дополнениями).

1.
Основной
(первичный,
капитал 1-го уровня) — акции (УК); эмиссионные
доходы; часть фондов и часть прибыли
отчетного года. Под основным капиталом
КО понимается постоянная (неизменяемая
по стоимости) часть капитала, которая
может быть использована на покрытие
любых убытков.

Реорганизация и ликвидация банков рб

2.
Дополнительный
(вторичный,
капитал 2-го уровня) – величина, изменяемая
в зависимости от изменения стоимости
активов КО или рыночных рисков.

а) эмиссионный
доход, образуемый при продаже акций по
цене выше наминала;

б) фонды банка
(резервы под кредитные риски (I группа)
и часть резервов по ценным бумагам);

в) УК в виде паев
в КО, зарегистрированных в форме ООО и
ОДО, т.е. неакционерных банков. Первое
место по размеру капитала занимает
Сбербанк России (более 36 млрд. руб. на
1.10.00, в т.ч. уставной капитал равнялся {amp}gt;
748 млн. руб.).

• размер
капитала;

Реорганизация и ликвидация банков рб

• структура
(относительные доли составляющих
капитала);

• темп
роста как капитала в целом, так и его
составляющих.

• доля
собственных средств — нетто

• выпуск
акций при акционерной форме организации
банка;

• дополнительные
взносы пайщиков при паевой форме
организации банка;

• использование
прибыли и эмиссионного дохода на
увеличение капитала (создание резервного
и др. фондов);

• субординированные
долги (кредит, полученный банком в валюте
РФ на срок не менее 5 лет).

Достаточность
капитала. Достаточность
капитала — относительный показатель,
характеризующий деятельность банка с
точки зрения его устойчивости при
возникновении различных рисков по
активным операциям банка.

В Инструкции №1
“О порядке регулирования деятельности
кредитных организаций” от 1.10.97 выделены
5 групп активов с установленным
коэффициентом риска от 0 до 100.

Ар
− сумма
активов, взвешенная с учетом рисков;

Рц
− величина
созданного резерва под обесценение
ценных бумаг;

Реорганизация и ликвидация банков рб

Рк
− величина
резерва, созданная под возможные потери
по ссудам.

КРВ – величина
кредитного риска по инструментам,
отражаемым на внебалансовых счетах
бухучета.

КРС – величина
кредитного риска по срочным сделкам.

РР – рыночный
риск.

Банковский вклад (депозит)

Статья 179. Понятие
банковского вклада (депозита)

Банковский вклад (депозит)
— денежные средства в белорусских рублях
или иностранной валюте, размещаемые
физическими и юридическими лицами в
банке или небанковской кредитно-финансовой
организации в целях хранения и получения
дохода на срок, либо до востребования,
либо до наступления (ненаступления)
определенного в заключенном договоре
обстоятельства (события).

Статья 180. Право на
привлечение денежных средств во вклады
(депозиты)

Денежные средства
принимаются во вклады (депозиты) банком
и небанковской кредитно-финансовой
организацией, имеющими на основании
лицензии на осуществление банковской
деятельности право на привлечение
денежных средств физических и (или)
юридических лиц во вклады (депозиты).

Привлечение денежных средств во вклады
(депозиты) оформляется договором
банковского вклада (депозита) или иным
договором, содержащим условия, аналогичные
условиям договора банковского вклада
(депозита), установленным настоящим
Кодексом.

Статья 181. Договор
банковского вклада (депозита)

По договору банковского
вклада (депозита) одна сторона
(вкладополучатель) принимает от другой
стороны (вкладчика) денежные средства
— вклад (депозит) и обязуется возвратить
вкладчику денежные средства, проводить
безналичные расчеты по поручению
вкладчика в соответствии с договором,
а также выплатить начисленные по вкладу
(депозиту) проценты на условиях и в
порядке, определенных этим договором.

Часть вторая статьи 181
исключена. — Закон
Республики Беларусь от 13.07.2012 N 416-З.

Вклад (депозит) возвращается
вкладчику по его требованию в порядке,
установленном настоящим Кодексом и
соответствующим договором.

Статья 182. Виды договора
банковского вклада (депозита)

Реорганизация и ликвидация банков рб

договор банковского
вклада (депозита) до востребования;

договор срочного
банковского вклада (депозита);

договор условного
банковского вклада (депозита).

Под договором банковского
вклада (депозита) до востребования
понимается договор, в соответствии с
которым вкладополучатель обязан
возвратить вклад (депозит) и выплатить
начисленные по нему проценты по первому
требованию вкладчика.

Под договором срочного
банковского вклада (депозита) понимается
договор, в соответствии с которым
вкладополучатель обязан возвратить
вклад (депозит) и выплатить начисленные
по нему проценты по истечении указанного
в договоре срока.

Под договором условного
банковского вклада (депозита) понимается
договор, в соответствии с которым
вкладополучатель обязан возвратить
вклад (депозит) и выплатить начисленные
по нему проценты при наступлении
(ненаступлении) определенного в
заключенном договоре обстоятельства
(события).

Реорганизация и ликвидация банков рб

Статья 183. Форма договора
банковского вклада (депозита)

Договор банковского
вклада (депозита) должен быть заключен
в письменной форме.

Письменная форма договора
банковского вклада (депозита) считается
соблюденной, если он оформлен документально
(депозитным договором, сберегательной
книжкой, сберегательным или депозитным
сертификатом, договором вкладного счета
и т.п.).

Несоблюдение письменной
формы договора банковского вклада
(депозита) влечет за собой его
недействительность со дня заключения
этого договора.

Статья 184. Существенные
условия договора банковского вклада
(депозита)

валюта вклада (депозита)
и сумма первоначального взноса во вклад
(депозит);

размер процентов по
вкладу (депозиту);

Реорганизация и ликвидация банков рб

вид договора банковского
вклада (депозита);

срок возврата вклада
(депозита) — для договора срочного
банковского вклада (депозита);

обстоятельство (событие),
при наступлении (ненаступлении) которого
вкладополучатель обязуется возвратить
вклад (депозит), — для договора условного
банковского вклада (депозита);

фамилия, собственное
имя, отчество (при его наличии), данные
документа, удостоверяющего личность
физического лица, наименование и место
нахождения юридического лица (место
нахождения его постоянно действующего
исполнительного органа), на имя которого
вносится вклад (депозит), — для договора
банковского вклада (депозита) на имя
другого лица;

(в ред. Законов Республики
Беларусь от 03.06.2009 N
23-З, от 13.07.2012
N
416-З)

иные условия, относительно
которых по заявлению одной из сторон
должно быть достигнуто соглашение.

порядок внесения
вкладчиком денежных средств во вклад
(депозит);

порядок возврата денежных
средств вкладчику в случае неисполнения
вкладополучателем обязательства или
досрочного расторжения этого договора;

Реорганизация и ликвидация банков рб

ответственность
вкладополучателя за неисполнение
обязательства.

https://www.youtube.com/watch?v=ytcreatorsru

Статья 185. Вкладчики и
их права

Вкладчиками могут быть
физические и юридические лица.

Вкладчики свободны в
выборе банка или небанковской
кредитно-финансовой организации для
размещения во вклады (депозиты)
принадлежащих им денежных средств и
могут иметь вклады (депозиты) в одном
либо нескольких банках и (или) одной
либо нескольких небанковских
кредитно-финансовых организациях.

Вкладчики могут
распоряжаться вкладами (депозитами),
получать по ним доход, давать поручения
банку или небанковской кредитно-финансовой
организации о перечислении денежных
средств с их счетов по вкладу (депозиту)
на другие банковские счета и (или) другим
лицам и пользоваться иными видами
банковских услуг в соответствии с
законодательством Республики Беларусь
и договором банковского вклада (депозита).

Вкладчик имеет право на
условиях ранее заключенного договора
пополнять сумму вклада (депозита), если
это предусмотрено условиями договора
банковского вклада (депозита).

Взимание вознаграждения
(платы) за размещение вкладчиком денежных
средств во вклад (депозит) и за пополнение
суммы вклада (депозита) не допускается.

(часть пятая статьи 185
введена Законом
Республики Беларусь от 13.07.2012 N 416-З)

Статья 186. Право вкладчика
на возврат вклада (депозита)

Вкладополучатель
обеспечивает сохранность вкладов
(депозитов) и своевременность исполнения
своих обязательств перед вкладчиками.

Вкладополучатель обязан
возвратить вклад (депозит) в соответствии
с условиями договора банковского вклада
(депозита).

Вкладчик — физическое
лицо (за исключением вкладчика —
индивидуального предпринимателя) вправе
потребовать возврата вклада (депозита)
по договору срочного или условного
банковского вклада (депозита) до истечения
срока возврата вклада (депозита) либо
до наступления (ненаступления)
определенного в договоре обстоятельства
(события).

Условие договора срочного
или условного банковского вклада
(депозита) об отказе вкладчика — физического
лица (за исключением вкладчика —
индивидуального предпринимателя) от
права требования досрочного возврата
вклада (депозита) является ничтожным.

Если срочный или условный
банковский вклад (депозит) возвращается
вкладчику по его требованию до истечения
срока возврата вклада (депозита) либо
до наступления (ненаступления)
определенного в договоре обстоятельства
(события), проценты по вкладу (депозиту)
выплачиваются в размере и порядке,
установленных договором банковского
вклада (депозита).

Статья 187. Проценты по
вкладу (депозиту)

Вкладополучатель
выплачивает вкладчику проценты по
вкладу (депозиту) в размере, определяемом
договором банковского вклада (депозита).

Реорганизация и ликвидация банков рб

Размер процентов по
вкладу (депозиту) может быть изменен по
соглашению сторон, если иное не
предусмотрено договором банковского
вклада (депозита).

В случае уменьшения
ставки
рефинансирования,
устанавливаемой Национальным банком,
вкладополучатель вправе в одностороннем
порядке, если это предусмотрено договором
банковского вклада (депозита), уменьшить
размер процентов, выплачиваемых по
вкладу (депозиту) в официальной денежной
единице Республики Беларусь (белорусских
рублях), с предварительным уведомлением
об этом вкладчика.

В случае уменьшения
вкладополучателем размера процентов
по вкладу (депозиту) новый их размер
применяется к вкладу (депозиту), внесенному
до уведомления вкладчика об уменьшении
размера процентов в республиканских
печатных средствах массовой информации,
являющихся официальными изданиями, или
иным способом, предусмотренным договором
банковского вклада (депозита), по
истечении не менее одного месяца со дня
уведомления.

Статья 188. Порядок
начисления и выплаты процентов по вкладу
(депозиту)

Проценты по вкладу
(депозиту) начисляются со дня его
поступления к вкладополучателю по день,
предшествующий дню его возврата
вкладчику, если иное не предусмотрено
договором банковского вклада (депозита).

Проценты по вкладу
(депозиту) выплачиваются вкладчику
ежемесячно, если иное не предусмотрено
договором банковского вклада (депозита).

При возврате вклада
(депозита) проценты начисляются и
выплачиваются полностью.

Статья 189. Внесение на
счет вкладчика другими лицами вклада
(депозита)

Во вклад (депозит) могут
зачисляться денежные средства, поступившие
на счет вкладчика от других лиц, если
иное не предусмотрено договором
банковского вклада (депозита).

Статья 190. Вклады (депозиты)
на имя других лиц

Договор банковского
вклада (депозита) может быть заключен
на имя другого лица, которое приобретает
права вкладчика со дня предъявления им
вкладополучателю в письменной форме
первого требования в отношении данного
вклада (депозита).

До предъявления лицом,
на имя которого внесен вклад (депозит),
первого требования лицо, заключившее
договор банковского вклада (депозита),
может воспользоваться правами вкладчика
в отношении внесенного им вклада
(депозита) на имя другого лица.

Расчеты

Статья 231. Расчеты

Расчеты могут проводиться
в безналичной или наличной форме.

С 1 января 2014 года из
части второй статьи 231 слово «(отделение)»
будет исключено (Закон
Республики Беларусь от 13.07.2012 N 416-З).

Реорганизация и ликвидация банков рб

Под расчетами в безналичной
форме понимаются расчеты между физическими
и юридическими лицами либо с их участием,
проводимые через банк или небанковскую
кредитно-финансовую организацию, его
(ее) филиал (отделение) в безналичном
порядке.

Расчеты в безналичной
форме проводятся в виде банковского
перевода, аккредитива, инкассо.

Порядок проведения
расчетов наличными денежными средствами
регулируется законодательством
Республики Беларусь.

Положения настоящей
главы распространяются на все расчеты,
в том числе на расчеты в безналичной
форме, проводимые небанковскими
кредитно-финансовыми организациями.

Статья 232. Проведение
расчетов в безналичной форме в виде
банковского перевода на основании
платежных инструкций

представления расчетных
документов (платежного поручения,
платежного требования, платежного
ордера);

использования платежных
инструментов (чека, банковской платежной
карточки и других инструментов) и средств
платежа при осуществлении соответствующих
операций;

представления и
использования иных документов и
инструментов в случаях, предусмотренных
Национальным банком.

(часть первая статьи 232
в ред. Закона
Республики Беларусь от 13.07.2012 N 416-З)

Реорганизация и ликвидация банков рб

Часть вторая статьи 232
исключена. — Закон
Республики Беларусь от 13.07.2012 N 416-З.

Расчеты в безналичной
форме в виде банковского перевода могут
быть проведены также на основании
договора между банком и клиентом,
содержащего сведения, необходимые для
осуществления банковского перевода.

В
договоре может быть предусмотрена
возможность передачи клиентом в банк
платежных инструкций, необходимых для
осуществления банковского перевода
посредством систем дистанционного
банковского обслуживания, при условии
обеспечения надежности и безопасности
передачи информации.

Предлагаем ознакомиться:  Как вернуть страховку в мтс банке

https://www.youtube.com/watch?v=ytaboutru

(в ред. Закона
Республики Беларусь от 13.07.2012 N 416-З)

Требования к форме и
содержанию платежных инструкций и
порядку осуществления операций при
проведении расчетов в безналичной форме
устанавливаются
Национальным банком.

Основанием для проведения
банком расчетов в безналичной форме
является заключенный между ним и клиентом
договор (договор банковского вклада
(депозита), договор текущего (расчетного)
банковского счета, договор корреспондентского
счета или иной договор), если обязанность
принятия банком к исполнению (акцепту)
платежных инструкций не установлена
нормативными правовыми актами
Национального банка.

Обязательства, вытекающие
из заключенного между банком и клиентом
договора, являются самостоятельными
по отношению к обязательствам, вытекающим
из договора, заключенного между клиентом
и его контрагентом, для исполнения
которого осуществляется банковский
перевод (далее — основной договор).

Банки
не связаны условиями основного договора,
а также объемом обязательств сторон по
нему, в том числе и при наличии ссылки
на основной договор в платежных
инструкциях клиента. Банки не имеют
права контролировать исполнение
сторонами своих обязательств по основному
договору, если иное не предусмотрено
Президентом Республики Беларусь, а
также вмешиваться в отношения сторон
основного договора.

отсутствия между банком
и клиентом заключенного договора, за
исключением случая, когда обязанность
принятия банком к исполнению (акцепту)
платежных инструкций установлена
нормативными правовыми актами
Национального банка;

если заключенным договором
проведение расчетов в данной форме не
предусмотрено;

отсутствия у клиента
достаточной суммы средств в валюте
платежа, если у него не имеется кредитного
договора;

непредставления
документов, необходимых для регистрации
финансовой операции, подлежащей особому
контролю в соответствии с законодательством
о предотвращении легализации доходов,
полученных преступным путем, и
финансирования террористической
деятельности.

(абзац введен Законом
Республики Беларусь от 13.07.2012 N 416-З)

если по решению
уполномоченного государственного
органа (должностного лица) на денежные
средства, находящиеся на счете клиента,
наложен арест и (или) приостановлены
операции по счету (в этом случае расчеты
в безналичной форме могут быть проведены
не ранее исполнения соответствующего
решения уполномоченного государственного
органа (должностного лица)).

Законодательными
актами
Республики Беларусь могут устанавливаться
случаи и порядок осуществления расчетов
в безналичной форме при наложении ареста
на денежные средства, находящиеся на
счете клиента, и (или) приостановлении
операций по счету;

(в ред. Закона
Республики Беларусь от 03.06.2009 N 23-З)

если исполнение (акцепт)
платежных инструкций является нарушением
законодательства Республики Беларусь
со стороны банка;

Реорганизация и ликвидация банков рб

если форма и содержание
платежных инструкций не соответствуют
требованиям, установленным нормативными
правовыми актами Национального банка,
либо у банка имеются обоснованные доводы
считать, что платежные инструкции не
являются подлинными.

После принятия решения
об отказе в проведении расчетов в
безналичной форме банк обязан уведомить
об этом клиента не позднее следующего
банковского дня после получения платежных
инструкций, если иное не предусмотрено
законодательством Республики Беларусь
или договором.

Статья 233. Форма платежных
инструкций

Платежные инструкции
клиента могут быть выданы в письменной
форме или с использованием систем
дистанционного банковского обслуживания,
в том числе в форме электронного
документа.

(часть первая статьи 233
в ред. Закона
Республики Беларусь от 13.07.2012 N 416-З)

Платежная инструкция
клиента — юридического лица, выданная
в письменной форме, должна содержать
подписи (подпись) лиц, уполномоченных
распоряжаться денежными средствами на
счете, а также оттиск печати владельца
счета.

Платежная инструкция клиента —
юридического лица, содержащая такие
подписи (подпись) и оттиск печати и по
иным признакам соответствующая
требованиям законодательства Республики
Беларусь, считается подлинной.

Платежная инструкция
клиента — физического лица, выданная в
письменной форме, должна содержать
подпись этого лица или лица, уполномоченного
им распоряжаться денежными средствами
на счете. Платежная инструкция клиента
— физического лица, содержащая такую
подпись и по иным признакам соответствующая
требованиям законодательства Республики
Беларусь, считается подлинной.

Реорганизация и ликвидация банков рб

Порядок
использования, хранения платежных
инструкций, выданных с использованием
систем дистанционного банковского
обслуживания, в том числе в форме
электронного документа, а также порядок
формирования и хранения платежных
инструкций на бумажном носителе
устанавливаются Национальным банком.

(часть четвертая статьи
233 в ред. Закона
Республики Беларусь от 13.07.2012 N 416-З)

Часть пятая статьи 233
исключена. — Закон
Республики Беларусь от 13.07.2012 N 416-З.

Статья 234. Возложение
обязанности по исполнению платежных
инструкций на другой банк

В случае, когда в силу
особенностей расчетов в безналичной
форме либо в силу иных причин банк, в
который обратился клиент, не может
полностью осуществить платеж, этот банк
вправе переадресовать частичное
исполнение платежных инструкций клиента
другому банку (банку-корреспонденту).

Реорганизация и ликвидация банков рб

Клиент вправе по согласованию с
обслуживающим банком определить
банк-корреспондент для исполнения
платежных инструкций либо предоставить
право выбора банка-корреспондента
самому обслуживающему банку.

Банк несет ответственность
за убытки, причиненные клиенту в
результате неисполнения его поручения
о выборе банка-корреспондента.

Статья 235. Право на
изменение и отмену клиентом платежных
инструкций

совершение бухгалтерских
проводок по соответствующим счетам;

совершение банком иных
действий, определенных законодательством
Республики Беларусь.

После совершения
фактического действия банк вправе не
предпринимать каких-либо действий по
изменению или отмене платежных инструкций.

Статья 236. Сроки исполнения
платежных инструкций

Платежные инструкции
подлежат исполнению банком не позднее
банковского дня, следующего за днем их
поступления в банк, если иное не
предусмотрено настоящим Кодексом, иным
законодательством Республики Беларусь
или договором.

Банки обязаны акцептовать
платежные инструкции, срок исполнения
которых наступит в будущем, а также
платежные инструкции, исполнение которых
обусловлено наступлением каких-либо
обстоятельств (событий) в будущем, в
случае, если возможность осуществления
таких операций предусмотрена правилами,
установленными банками.

Статья 237. Ответственность
банка за неисполнение или ненадлежащее
исполнение платежных инструкций

несвоевременное списание
денежных средств со счета плательщика;

списание денежных средств
в сумме, не соответствующей сумме,
указанной в платежных инструкциях
клиента (взыскателя);

выдача в целях исполнения
платежных инструкций клиента (взыскателя),
банка-корреспондента платежного
поручения, не соответствующего платежным
инструкциям клиента (взыскателя),
банка-корреспондента, повлекшая перевод
(зачисление) денежных средств в пользу
ненадлежащего бенефициара,
банка-корреспондента;

  1. Все
    расчеты осуществляются а)только через
    банк б)под контролем всех его участников.

I этап. Сбор информации о состоянии рынка

Платежная
система включает инструменты порядок,
формы и правила расчетов в Российской
Федерации. Функционирование системы
регулируется Гражданским Кодексом РФ,
ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке
России)», «О банках и банковской
деятельности» и документами ЦБ РФ.

Платежный оборот делится на налично-денежный
и безналичный. Банки осуществляют
операции как с наличными деньгами, так
и безналичные расчеты, которые
осуществляются в соответствии с
Положением Банка России “О безналичных
расчетах в Российской Федерации” и «О
правилах организации наличного денежного
обращения на территории РФ».

Реорганизация и ликвидация банков рб

Рисунок
… Структура платежной системы России

Рисунок
… Схема «платежного» оборота

Платежный
оборот –
процесс непрерывного движения средств
платежа во всех формах (денежные средства
– наличные и безналичные, чеки,
сертификаты, векселя, платежные карточки
и пр.)

Денежный
оборот –
составная часть платежного оборота,
представляет собой процесс непрерывного
движения денежных знаков в наличной и
безналичной форме.

Денежное
обращение –
часть денежного оборота, налично-денежный
оборот – переход денежных знаков от
одних субъектов к другим.

Безналичный
оборот денег в
современных условиях играет ведущую
роль. В некоторых странах, например в
США, безналичные расчеты составляют
около 95%.

Безналичный
оборот (расчеты) существует
в виде записей по депозитным счетам
(депозитные деньги).

• правовой
режим осуществления расчетов и платежей;

Реорганизация и ликвидация банков рб

• осуществление
расчетов по банковским счетам;

• наличие
распоряжения или акцепта (согласия)
владельца счета на списание КО средств
с его счета;

• соблюдение
установленных законодательно сроков
платежей;

Термин
“кредит” происходит
от латинского “creditum” — ссуда, долг
(иногда толкуют как “верую” или
“доверяю”. Банк по определению является
кредитной организацией, а ссуды относятся
к числу самых важных видов банковских
активов и приносят банкам основную
часть их доходов.

Кредит
возник из потребностей развития товарно
– денежных отношений. Его объективной
основой является движение стоимости в
сфере обмена. Следовательно, кредит
имеет денежную природу.

Потребность
в кредите вызвана неравномерностью
кругооборота индивидуальных капиталов.
Он выступает в качестве формы разрешения
противоречия между накоплением временно
свободных денежных средств у одних
экономических субъектов и потребностью
в них – у других.

Банк
как посредник аккумулирует временно
свободные средства, формируя ссудный
капитал, и предоставляет его во временное
распоряжение тем лицам, которые испытывают
потребность в привлечении дополнительных
финансовых ресурсов на определенных
условиях.

Реорганизация и ликвидация банков рб

• срочность;

• возвратность;

• платность;

• обеспеченность
кредита;

• целевое
использование.

Принцип
срочности предполагает
наличие в кредитных отношениях временного
аспекта, т.е. между моментом выдачи ссуды
и моментом ее погашения всегда существует
определенный промежуток времени,
фиксируемый в кредитном договоре.

Принцип
возвратности исходит
из того, что ссуда предоставляется на
срок и должна быть возвращена заемщиком
кредитору, а кредитором — банком своему
вкладчику, поскольку банки в большей
степени ссужают привлеченные средства
— средства своих клиентов.

Платность
кредитования обусловлена
его целью – извлечением дохода.

Кредитор
надеется получить процент на ссуженный
капитал с учетом степени риска, а заемщик
предполагает использовать заемный
капитал так, чтобы извлечь доход,
достаточный для выплаты процентов по
ссуде и получения собственной прибыли.

Принцип
обеспечения ссуды возник
как способ снижения кредитного риска.
Чтобы обеспечить возврат ссуд банки,
как правило, требуют от своих клиентов
материальных гарантий возврата ссуд.
Если заемщик нарушает свои обязательства,
банк имеет гарантийные права для
возмещения своих убытков.

Принцип
целевого использования кредитных
средств вытекает из той роли, которую
кредит играет в экономической жизни.
Роль кредита измеряется активностью
его воздействия на хозяйственную жизнь
страны, способностью стимулировать
достижения высоких конечных результатов
всех звеньев экономики.

Предоставляя
ссуду, банк должен быть уверен, что
кредитный ресурс будет использован
эффективно и возвращен в срок. Учет цели
использования ссуды позволяет точнее
просчитать риск и доходность по ссуде.

• распределительная
— распределение
ссудного фонда страны на возвратной
основе;

• эмиссионная
— создание
кредитных средств обращения и замещение
наличных денег;

• контрольная
— контроль за
эффективностью деятельности хозяйствующих
субъектов, ускорение технического
прогресса.

Реализуется
путем контроля за состоянием заемщика,
соблюдением принципов кредитования.

Реорганизация и ликвидация банков рб

Ссудный
фонд —
макроэкономическое понятие. Как
экономическая категория отражает
одновременно мобилизацию денежных
средств в экономике, их размещение
(распределение) между экономическими
субъектами через кредитные организации
на возвратной основе (в отличие от
финансов).

Таким
образом, формирование и использование
ссудного фонда представляет собой
движение ссудного капитала. Кредит
есть форма движения ссудного капитала.
Кредитные отношения —
все денежные отношения, связанные с
движением ссудного капитала. Опосредуя
кредитные отношении, деньги выступают
в функции средств платежа.

• банк
выступает в качестве заемщика, мобилизуя
денежные средства;

• банк
выступает в качестве кредитора, размещая
средства по активным операциям.

Субъектами
кредитных отношений
выступают кредитор и заемщик.

Кредитором
могут быть
специальные кредитные организации
прежде всего банки, кроме того, гаранты
и государство.

Реорганизация и ликвидация банков рб

Заемщиками
могут выступать
физические и юридические лица:
предприниматели, государство, отдельные
граждане.

Объект
кредитных отношений —
денежные средства, предоставляемые в
ссуду. Важным условием предоставления
кредита является наличие у кредитора
кредитных ресурсов, а их объем определяет
кредитный
потенциал банка.

Кредитный
потенциал банка —
величина мобилизованных банком средств
за минусом резерва ликвидности.

• общая
сумма мобилизованных средств;

• структура
обязательств банка (депозитов и заемных
средств);

• нормативы
обязательных резервов ЦБРФ;

• режим
использования резервов (устанавливается
ЦБ, например, допускается их использование
для поддержки текущей ликвидности или
нет).

Особенности
кредитных отношений в России

Переход
от системы централизованного управления
к рыночной экономике внес серьезные
изменения в организацию кредитных
отношений в России. До реформы банковской
системы все кредитные ресурсы,
аккумулированные банками, передавались
в Правление Госбанка СССР, а оттуда
вновь спускались в его подразделения
в виде лимита кредитования.

Реорганизация и ликвидация банков рб

В рамках
этих лимитов осуществлялось кредитование
клиентов. Таким образом, источником
кредитования был единый централизованный
фонд страны, а у конкретных банков активы
не зависели от размера и структуры
пассивов, что, естественно, ограничивало
активность банков по привлечению
средств.

• демонополизация
единого ссудного фонда, кредитные
ресурсы формируются каждым банком
самостоятельно;

• Банк
России может оказать косвенное воздействие
на размер ресурсов путем установления
экономических нормативов вместо лимитов
кредитования;

• банки
перешли с государственного на коммерческое
кредитование, т.е. все ресурсы являются
платными;

• кредитование
осуществляется на договорной основе,
обязательства кредитора и заемщика
имеют реальную юридическую силу;

• переход
от кредитования объекта — государственного
предприятия к кредитованию субъекта
кредитных отношений — заемщика.

− государственные
предприятия и организации;

− местные
органы власти;

− АО
и ООО;

− кооперативы;

− организации и
граждане, занимающиеся ИТД;

− другие кредитные
организации;

− физические лица.

Переориентация
на субъекта кредитования позволяет
учитывать его кредитоспособность, что
способствует снижению риска невозврата
кредита.

Новая
система кредитования предоставляет
банкам возможность требовать от заемщика
обеспечения кредита, а при объявлении
неплатежеспособности участвовать в
процедуре реорганизации и ликвидации
банкрота.

Предлагаем ознакомиться:  Пустят ли за границу если есть кредит

Все
изменения в системе кредитования
базируются на новом законодательстве
РФ.

Реорганизация и ликвидация банков рб

1. По формам (кредиты
бывают коммерческие, банковские,
потребительские, государственные,
ипотечные, международные);

2. По срокам
(краткосрочные, среднесрочные,
долгосрочные);

3. По видам обеспечения
(обеспеченный и необеспеченный).

Однако приведенная
выше классификация базируется на
хаотичных, бессистемных квалификационных
признаках. Поэтому она не совсем
правильна.

Классификация
любых экономический явлений, в том числе
и классификация кредитов, должна быть
научно обоснованной.

Научно обоснованная
классификация — это классификация,
построенная на принципах таксономии и
представляющая собой распределение
экономических явлений (кредита) на
конкретные группы по определенным
признакам для достижения поставленной
цели.

Реорганизация и ликвидация банков рб

Например,
деление кредита по срокам является явно
надуманным. На практике такого деления
нет, основные условия кредитования
одинаковы для взятия кредита на 1 год
или на 10 лет.

Правовой статус, цели и функции национального банка

Статья 24. Национальный
банк — центральный банк и государственный
орган Республики Беларусь

Национальный банк —
центральный банк и государственный
орган Республики Беларусь — действует
исключительно в интересах Республики
Беларусь.

Национальный банк
осуществляет свою деятельность в
соответствии с Конституцией
Республики Беларусь, настоящим Кодексом,
законами Республики Беларусь, нормативными
правовыми актами Президента Республики
Беларусь и независим в своей деятельности.

Национальный банк
подотчетен Президенту Республики
Беларусь.

утверждение Президентом
Республики Беларусь Устава
Национального банка, изменений и (или)
дополнений, вносимых в него;

назначение Президентом
Республики Беларусь с согласия Совета
Республики Национального собрания
Республики Беларусь Председателя и
членов Правления Национального банка,
освобождение их от должности с уведомлением
Совета Республики Национального собрания
Республики Беларусь;

определение Президентом
Республики Беларусь аудиторской
организации для проведения аудита
деятельности Национального банка;

Реорганизация и ликвидация банков рб

(в ред. Закона
Республики Беларусь от 08.07.2008 N 372-З)

утверждение Президентом
Республики Беларусь годового отчета
Национального банка.

Национальный банк
является юридическим лицом, имеет печать
с изображением Государственного герба
Республики Беларусь и надписью
«Национальный банк Республики
Беларусь». Место нахождения Национального
банка — город Минск.

Цели и принципы деятельности
Национального банка, а также его права
определяются Конституцией
Республики Беларусь, настоящим Кодексом
и иными законодательными актами
Республики Беларусь.

Статья 25. Основные цели
деятельности Национального банка

защита и обеспечение
устойчивости белорусского рубля, в том
числе его покупательной способности и
курса по отношению к иностранным валютам;

обеспечение стабильности
банковской системы Республики Беларусь;

обеспечение эффективного,
надежного и безопасного функционирования
платежной системы.

Получение прибыли не
является основной целью деятельности
Национального банка.

Статья 26. Функции
Национального банка

разрабатывает Основные
направления денежно-кредитной политики
Республики Беларусь и совместно с
Правительством Республики Беларусь
обеспечивает проведение единой
денежно-кредитной политики Республики
Беларусь в порядке, установленном
настоящим Кодексом и иными законодательными
актами Республики Беларусь;

Реорганизация и ликвидация банков рб

осуществляет операции,
необходимые для выполнения основных
целей деятельности Национального банка;

является для банков
кредитором последней инстанции,
осуществляя их рефинансирование;

осуществляет эмиссию
денег;

осуществляет выпуск
(эмиссию) ценных бумаг Национального
банка;

формирует золотой запас
Государственного фонда драгоценных
металлов и драгоценных камней Республики
Беларусь и осуществляет оперативное
управление им в пределах своей компетенции;

создает золотовалютные
резервы по согласованию с Президентом
Республики Беларусь и управляет ими в
пределах своей компетенции;

осуществляет валютное
регулирование и валютный контроль в
соответствии с законодательством
Республики Беларусь;

https://www.youtube.com/watch?v=ytpressru

регулирует кредитные
отношения;

регулирует и организует
денежное обращение;

выполняет функции
финансового агента Правительства
Республики Беларусь и местных
исполнительных и распорядительных
органов по вопросам исполнения
республиканского и местных бюджетов;

устанавливает правила
и порядок осуществления банковских
операций;

Реорганизация и ликвидация банков рб

дает согласие на
осуществление банками и небанковскими
кредитно-финансовыми организациями
операций с ценными бумагами в случаях,
предусмотренных законодательством
Республики Беларусь;

согласовывает выпуски
ценных бумаг банков и небанковских
кредитно-финансовых организаций в
случаях, предусмотренных законодательством
Республики Беларусь;

организует деятельность
банков и небанковских кредитно-финансовых
организаций по выдаче и обращению
векселей, если иное не определено
Президентом Республики Беларусь;

осуществляет депозитарную
деятельность в порядке, определенном
законодательством Республики Беларусь;

устанавливает для банков
и небанковских кредитно-финансовых
организаций требования по осуществлению
ими операций с форвардными и фьючерсными
контрактами, опционами и иными финансовыми
инструментами;

регулирует отношения,
возникающие при объединении денежных
средств и (или) ценных бумаг в фонд
банковского управления на основании
договоров доверительного управления
фондом банковского управления, если
иное не предусмотрено законодательными
актами Республики Беларусь;

определяет порядок
проведения в Республике Беларусь
расчетов в безналичной и наличной
формах, в том числе размер, расчетов
наличными денежными средствами в
белорусских рублях между юридическими
лицами, их обособленными подразделениями,
индивидуальными предпринимателями;

организует инкассацию
и перевозку наличных денежных средств,
платежных инструкций, драгоценных
металлов и драгоценных камней и иных
ценностей;

осуществляет расчетное
и (или) кассовое обслуживание Правительства
Республики Беларусь, организаций,
перечень которых определен в Уставе
Национального банка, и иных организаций
в случаях, предусмотренных законодательными
актами Республики Беларусь;

Реорганизация и ликвидация банков рб

устанавливает порядок
открытия счетов в драгоценных металлах
и условия их ведения в банках и небанковских
кредитно-финансовых организациях на
территории Республики Беларусь, а также
условия открытия резидентами таких
счетов в банках и иных кредитных
организациях за ее пределами.

https://www.youtube.com/watch?v=ytcopyrightru

Для целей
настоящего Кодекса термин «резидент»
имеет значение, определенное пунктом
7 статьи 1 Закона
Республики Беларусь от 22 июля 2003 года
«О валютном регулировании и валютном
контроле» (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь,
2003 г., N 85, 2/978);

устанавливает совместно
с уполномоченными государственными
органами порядок ввоза в Республику
Беларусь и вывоза за ее пределы драгоценных
металлов и драгоценных камней при
осуществлении банковских операций;

устанавливает цены
купли-продажи драгоценных металлов и
драгоценных камней при осуществлении
банковских операций;

регулирует деятельность
банков и небанковских кредитно-финансовых
организаций;

Реорганизация и ликвидация банков рб

осуществляет банковский
надзор;

устанавливает в
соответствии с настоящим Кодексом и
иными законодательными актами Республики
Беларусь порядок
государственной регистрации банков и
небанковских кредитно-финансовых
организаций и осуществляет их
государственную регистрацию;

осуществляет лицензирование
банковской деятельности;

осуществляет мониторинг
финансовой стабильности;

организует функционирование
платежной системы Республики Беларусь
и осуществляет надзор за ней;

Реорганизация и ликвидация банков рб

осуществляет формирование
и развитие единого расчетного и
информационного пространства, обеспечивает
функционирование автоматизированной
информационной системы единого расчетного
и информационного пространства;

обеспечивает проведение
единой государственной политики в
области бухгалтерского учета и отчетности
для Национального банка, банков и
небанковских кредитно-финансовых
организаций;

осуществляет методологическое
руководство бухгалтерским учетом и
отчетностью Национального банка, банков
и небанковских кредитно-финансовых
организаций, иные полномочия в области
бухгалтерского учета и отчетности в
соответствии с законодательными актами
Республики Беларусь;

разрабатывает и утверждает
национальные стандарты бухгалтерского
учета и отчетности и иные нормативные
правовые акты по бухгалтерскому учету
и отчетности, обязательные для исполнения
Национальным банком, банками и
небанковскими кредитно-финансовыми
организациями;

устанавливает для банков
и небанковских кредитно-финансовых
организаций порядок составления
статистической отчетности по формам и
в сроки, определенные законодательством
Республики Беларусь;

формирует статистику
платежного баланса, международной
инвестиционной позиции и внешнего долга
банковской системы, банковскую статистику,
статистику финансового рынка, в том
числе внутреннего валютного рынка и
наличного денежного обращения, а также
статистику финансовой устойчивости и
размещает статистические данные на
официальном сайте Национального банка
в глобальной компьютерной сети Интернет;

проводит анализ платежного
баланса, принимает участие в разработке
органами государственного управления
прогноза платежного баланса;

проводит анализ и
прогнозирование тенденций в
денежно-кредитной сфере и размещает
соответствующие аналитические материалы
на официальном сайте Национального
банка в глобальной компьютерной сети
Интернет;

осуществляет мониторинг
организаций, основанный на проведении
регулярных опросов, для выявления
тенденций экономических процессов, их
анализа и прогноза во взаимодействии
с инструментами денежно-кредитной
политики;

реализует государственную
политику в сфере охранной деятельности
банков и небанковских кредитно-финансовых
организаций;

устанавливает для банков
и небанковских кредитно-финансовых
организаций обязательные требования
к безопасному функционированию объектов
и безопасности оказания банковских
услуг, защите информационных ресурсов
и информации, распространение и (или)
предоставление которых ограничено,
если иное не предусмотрено законодательными
актами Республики Беларусь;

устанавливает требования
к техническим возможностям банков,
небанковских кредитно-финансовых
организаций, их филиалов, структурных
подразделений и удаленных рабочих мест
для проведения банковских операций,
осуществляет техническое нормирование
и стандартизацию в области банковской
деятельности;

осуществляет контроль
за обеспечением безопасности и защиты
информационных ресурсов в банках и
небанковских кредитно-финансовых
организациях;

Расчеты

Кассовыми операциями
называют операции по ведению счетов
физических и юридических лиц.

Согласно российскому
законодательству, клиент имеет право
открывать столько счетов, сколько ему
необходимо.

Реорганизация и ликвидация банков рб

Виды
счетов:

  • расчетный
    счет
    .
    Открывается коммерческим организациям
    и гражданам, имеющим статус предпринимателя.
    По этому счету осуществляются все
    операции, связанные с реализацией
    товаров и услуг, обеспечением
    производства, расходами. На него
    зачисляется выручка. Со счетов
    списываются деньги для выдачи заработной
    платы, оплаты стоимости сырья,
    уплачиваются налоги. Счет позволяет
    совершать практически любые операции,
    поскольку владелец сам определяет
    направления использования средств.
    Существует две разновидности расчетного
    счета:

а) счет для
осуществления совместной деятельности,
особенностью которого является
множественный состав его владельцев.
Но совместное распоряжение счетом не
распространено, поскольку предполагает
получение согласия всех владельцев по
отдельным платежам, что крайне не удобно.

б) счет для выполнения
работ по соглашению о разделе продукции.
Его особенность – счет используется
исключительно для выполнения определенных
работ. Может открываться как в рублях,
так и в иностранной валюте.

  • текущий
    счет
    – счет
    для финансирования некоммерческих
    юридических лиц, представительств, не
    осуществляющих предпринимательскую
    деятельность. Он предназначен для
    хранения денег, расчетных операций.
    По сравнению с владельцами расчетного
    счета, самостоятельность владельцев
    текущего счета существенно ограничена,
    они распоряжаются деньгами в строгом
    соответствии со сметой, утвержденной
    вышестоящей организацией. Разновидности
    текущего счета:

а) бюджетный счет
– счет, который открывается предприятиям
при выделении им денежных средств из
Федерального, региональных или местных
бюджетов для осуществления определенных
видов деятельности. Это могут быть
субсидии, дотации.

Особенность бюджетного
счета проявляется, во-первых, в целевом
назначении зачисленных денег,
контролировать которые должен собственник
(либо доверенное лицо) и во-вторых, в
ограниченном сроке существования счета,
составляющим 1 год, поскольку бюджет в
России утверждается ежегодно, следовательно
в конце года счета должны быть закрыты,
а остатки по ним перечислены в бюджет.

б) инвестиционные
и конверсионные счета – счета по учету
средств Федерального бюджета,
предоставляемых на возвратной и платной
основе на финансирование инвестиций и
конверсионных программ. Владельцами
таких счетов являются предприятия.

Кассовые операции
занимают большой объем работы в банковской
деятельности. Коммерческие банки строят
свои отношения с клиентами на договорной
основе, в том числе и при осуществлении
их кассового обслуживания.

Реорганизация и ликвидация банков рб

По договору
банковского счета банки не могут отказать
клиентам в открытии счета, если он
согласен с объявленными условиями и
если у банка есть техническая возможность
принять данного клиента на обслуживание.

Для открытия счета
клиент предоставляет следующие документы:

  • заявление на
    открытие счета (для оповещения банка
    о возникновении потребности в этом);

  • копии Устава,
    учредительного договора и протокола
    общего собрания (для подтверждения
    юридической дееспособности, т.е.
    правомочности открытия счета);

  • справка о постановке
    на учет из ГНИ;

  • копии документов,
    подтверждающих регистрацию в Пенсионном
    фонде, Фонде занятости, Фонде обязательного
    мед. страхования, Фонде социального
    страхования (для удостоверения
    выполнения клиентом всех обязательств
    перед бюджетом);

  • 2 карточки с
    образцами подписей уполномоченных
    лиц и оттиска печатей (для их сличения
    при дальнейшем использовании счета).

После открытия
счета банк предоставляет следующий
набор услуг:

    • ведение счета

    • организация и
      проведение безналичных расчетов

    • выполнение
      операций с наличными деньгами

Прием от клиентов
юридических лиц денежной наличности
производится по объявлению на взнос
наличными с зачислением суммы на его
расчетный (текущий) счет. Выдача и
списание денег производится по денежным
чекам, при проведении расчетов в
безналичном порядке используются
расчетные чеки.

В соответствии с
договором банк принимает на себя
обязательства:

    • проводить по
      счету клиента все виды банковских
      операций, предусмотренных законодательством

    • обеспечивать
      сохранность и конфиденциальность
      всех денежных средств на счете

    • зачислять и
      списывать средства по поручению
      клиента не позже дня, следующего за
      днем поступления платежных документов

    • выдавать выписки
      по счету, информирующие клиента об
      остатках

Закрытие счета
может быть осуществлено, во-первых, по
решению владельца (в любое время без
каких-либо претензий и условий); во-вторых,
по решению банка (при несоблюдении
условий договора, например, требования
минимального размера остатка по счету,
а также при отсутствии операций по счету
в течение 1 года);

В соответствии с
положением «О правилах организации
наличного денежного оборота на территории
РФ» все предприятия и организации
обязаны хранить свободные денежные
средства в кредитных учреждениях.

Для установления
лимита остатка наличных денег в кассе,
порядка и сроков сдачи выручки, предприятия
предоставляют в банк специальный расчет
(заявку). В данной заявке предприятия
показывают:

  • 3-х месячный объем
    денежных поступлений

  • предполагаемый
    расход из выручки наличными деньгами

  • сумму среднедневной
    выручки

Лимит устанавливается
исходя из указанных расчетов и особенностей
предприятия. Тем из них, которые имеют
постоянную выручку и сдают ее в конце
рабочего дня, лимит устанавливается в
размере, необходимом для нормальной
работы с утра следующего дня.

Лимит кассы может
быть превышен лишь в дни выдачи заработной
платы (в течение 3-х дней).

Предлагаем ознакомиться:  Как рассчитать отпускные при увольнении

При несоблюдении
условий кассовой дисциплины взимаются
штрафы:

  • за неоприходование
    в кассу денежной наличности – штраф
    в 3-х кратном размере не оприходованных
    сумм;

  • за расчеты
    наличными деньгами сверхустановленных
    сумм – 2-х кратный размер произведенных
    платежей;

  • за накопление
    сверхлимитных денег – 3-х кратный штраф
    сверхлимитной наличности.

Сумма штрафов
перечисляется в Федеральный бюджет.

После установления
лимита кассы все предприятия предоставляют
в банк кассовые заявки, на основе которых
коммерческий банки составляют расчет
кассового прогноза и осуществляет
кассовое обслуживание предприятий.

Б) под контролем
всех участников, чтобы исключить
возможность ошибки и разбазаривания
денег.

  1. Платежи
    со счета осуществляются по распоряжению
    владельцев, и это право клиента не может
    быть ограничено (исключение: деньги
    могут быть списаны по решению суда).
    Если денег на счете достаточно, чтобы
    удовлетворить все требования,
    предъявленные к счету, то списание
    средств осуществляется в порядке
    поступления распоряжений клиента на
    списание (календарная очередность).
    Если же денег не достаточно, то списание
    происходит в очередности согласно
    Гражданскому Кодексу. При недостатке
    средств для оплаты расчетных документов,
    банк, в редких случаях (если клиент
    первоклассный, а недостаток денег –
    явление краткосрочное) может предоставить
    кредит, т.е. оплатить документы за счет
    собственных ресурсов, а при поступлении
    денег на счет, взыскать эту сумму.

  2. Срочность
    платежей. Соблюдение этого принципа
    позволяет субъектам безналичных
    расчетов более рационально построить
    свой денежный оборот, точно определить
    потребность в заемных средствах и,
    таким образом, управлять ликвидностью
    своего баланса. Различают:

  • досрочный платеж
    (предоплата, аванс) – платеж до отгрузки
    товаров;

  • платеж после
    отгрузки товаров;

  • пролонгированный
    (отсроченный) – платеж осуществляется
    через определенный срок после завершения
    торговой операции;

  • просроченный
    (при отсутствии у плательщика средств).

  1. Обеспеченность
    платежей, т.е. наличие у плательщика
    ликвидных средств, которые могут быть
    использованы для погашения обязательств
    перед получателем. Различают:

    1. оперативную
      обеспеченность, т.е. наличие достаточной
      для платежа суммы ликвидных средств
      1-го класса (денежные средства);

    2. перспективную
      обеспеченность – это оценка платеже-
      и кредитоспособности плательщика.

5)
Наличие посредников :
прямые и транзитные (через корр.счет)

  1. Риски
    :
    — операционные
    (ошибка в оформлении расчетов);

  • мошенничества
    (недобросовестность работника банка,
    которые знают номера счетов клиентов
    и могут этим воспользоваться в своих
    интересах);

  • задержки платежа;

  • Делькредере
    (неплатежа).

  1. Очередность.
    При наличии денег на счете действует
    календарная очередность, при
    недостаточности средств — в соответствии
    со ст. 855 ГК РФ:

1) осуществляется
списание по исполнительным документам
денег для удовлетворения требований о
возмещении вреда, причиненного жизни
и здоровью, взыскание алиментов;

2) по исполнительным
листам для расчетов по выплате выходных
пособий, оплате труда, вознаграждения
по авторскому договору;

      1. по платежным
        документам по оплате труда, отчисления
        во Внебюджетные Фонды (Фонд социального
        страхования, ПФ, Фонд занятости);

      2. платежи в бюджет
        и Внебюджетные фонды;

      3. удовлетворение
        других денежных требований по
        исполнительным документам;

      4. списание по
        платежным документам в порядке
        календарной очередности.

Общие положения о банках

Статья 70. Статус банка

Банк является коммерческой
организацией, зарегистрированной в
порядке, установленном настоящим
Кодексом, и имеющей на основании лицензии
на осуществление банковской деятельности
исключительное право осуществлять в
совокупности банковские операции,
предусмотренные частью
первой статьи 8
настоящего Кодекса.

Банк вправе осуществлять
иные банковские операции, указанные в
лицензии на осуществление банковской
деятельности.

Статья 71. Организационно-правовая
форма банка

Банк создается в форме
акционерного общества в порядке,
установленном настоящим Кодексом и
иным законодательством Республики
Беларусь.

Статья 72. Создание банком
(участие в создании) коммерческих
организаций

Банк для осуществления
его уставных целей по согласованию с
Национальным банком вправе выступать
учредителем (участником) коммерческих
организаций в порядке и на условиях,
определяемых настоящим Кодексом и иным
законодательством Республики Беларусь.

Статья 73. Устав банка

Банк имеет устав,
утверждаемый в порядке, установленном
законодательством Республики Беларусь
для юридического лица соответствующей
организационно-правовой формы.

наименование банка с
учетом требований, установленных
настоящим Кодексом;

указание на его
организационно-правовую форму;

сведения о месте нахождения
банка (месте нахождения постоянно
действующего исполнительного органа
банка);

перечень банковских
операций в соответствии с настоящим
Кодексом;

сведения о размере
уставного фонда;

сведения об органах
управления, органах внутреннего аудита,
о порядке их образования и их полномочиях;

иные сведения,
предусмотренные законодательством
Республики Беларусь для устава
юридического лица соответствующей
организационно-правовой формы.

Статья 74. Наименование
банка

Банк должен иметь
наименование, соответствующее требованиям
законодательства Республики Беларусь.
Наименование банка должно содержать
указание на характер деятельности этого
банка посредством использования слова
«банк», а также на его
организационно-правовую форму.

Юридические лица,
зарегистрированные на территории
Республики Беларусь в установленном
порядке, не могут использовать в своем
наименовании слово «банк», за
исключением юридических лиц, получивших
от Национального банка лицензию на
осуществление банковской деятельности,
если иное не предусмотрено законодательными
актами Республики Беларусь.

Статья 75. Уставный фонд
банка

Реорганизация и ликвидация банков рб

Уставный фонд банка
формируется из вкладов его учредителей
(акционеров).

Минимальный размер
уставного фонда создаваемого банка
устанавливается Национальным банком
по согласованию с Президентом Республики
Беларусь.

При создании банка
минимальный размер его уставного фонда
должен быть сформирован из денежных
средств.

Для формирования уставного
фонда банка могут быть использованы
только собственные средства учредителей
банка, а для увеличения уставного фонда
банка — собственные средства акционеров
банка, иных лиц и (или) источники
собственных средств банка.

Под собственными
средствами учредителя (акционера) банка,
иных лиц следует понимать приобретенные
законным способом денежные средства
или иное имущество, принадлежащие им
на праве собственности, праве хозяйственного
ведения либо в силу иного вещного права.

Под источниками собственных средств
банка следует понимать нераспределенную
прибыль прошлых лет и фонды, созданные
за счет прибыли, в случае, если названные
источники не были использованы. В
качестве неденежного вклада может
выступать имущество, необходимое для
осуществления банковской деятельности
и относящееся к основным средствам, за
исключением объектов незавершенного
строительства.

Реорганизация и ликвидация банков рб

Бюджетные средства и
средства государственных внебюджетных
фондов, а также объекты государственной
собственности могут быть использованы
для формирования уставного фонда банка
только в случаях и порядке, определенных
законодательством Республики Беларусь.

Для формирования и
увеличения уставного фонда банка не
могут быть использованы привлеченные
денежные средства и (или) доходы,
полученные преступным путем.

Для увеличения уставного
фонда банка не могут быть использованы
денежные средства и иное имущество,
предоставленные самим банком, а также
денежные средства и иное имущество,
предоставленные другими лицами, в
случае, если банк принял на себя риски,
возникшие в связи с предоставлением
банку таких денежных средств и иного
имущества.

В уставный фонд банка
не может быть внесено имущество, право
на отчуждение которого ограничено
собственником, законодательством
Республики Беларусь или договором.

Денежные вклады в уставный
фонд банка вносятся как в белорусских
рублях, так и в иностранной валюте, за
исключением случаев, предусмотренных
законодательством Республики Беларусь.
При этом весь уставный фонд должен быть
объявлен и учитываться в белорусских
рублях.

Пересчет иностранной валюты в
официальную денежную единицу Республики
Беларусь осуществляется по официальному
курсу белорусского рубля к соответствующей
иностранной валюте, установленному
Национальным банком на дату внесения
денежного вклада в уставный фонд.

Распоряжение денежными
средствами и иным имуществом, внесенными
в качестве вкладов в уставный фонд,
допускается только после государственной
регистрации банка (государственной
регистрации изменений и (или) дополнений,
вносимых в устав банка в связи с
увеличением его уставного фонда).

Статья 76. Порядок
формирования уставного фонда банка

Денежные средства, за
исключением случаев, предусмотренных
частью
второй настоящей
статьи, вносимые в уставный фонд банка,
подлежат перечислению на временный
счет, открываемый учредителями банка
либо банком в случае увеличения его
уставного фонда в Национальном банке,
или по согласованию с Национальным
банком на временные счета, открываемые
в другом банке.

принятия законодательного
акта Республики Беларусь, предусматривающего
внесение в уставный фонд банка денежных
средств;

увеличения уставного
фонда банка за счет источников собственных
средств банка;

увеличения уставного
фонда банка за счет кредитов (займов),
признаваемых субординированными в
соответствии с законодательством
Республики Беларусь, ранее размещенных
в этом банке.

товарные
– движение денег в оплату товара;

бестоварные
– деньги
перечисляются на основе каких-либо
финансовых обязательств, например,
погашение кредитов, оплатаценных бумаг.

3)место
проведения : в
зависимости от охвата территории:
одногородние
расчеты (и
плательщик, и получатель денег находятся
в пределах одного населенного пункта)
иногородние
и международные.

7.2. Банк как эмитент.

Кредитные
организации (банки) могут осуществлять
как собственную эмиссию, так и эмиссию
ценных бумаг для сторонних субъектов.

Собственная
эмиссия регулируется,
кроме Федерального Закона “О рынке
ценных бумаг” (Р. III), Инструкцией Банка
России (с исправлениями и добавлениями).

• именные
документарные;

• именные
бездокументарные (на электронных
носителях);

• документарные
ценные бумаги на предъявителя (выпуск
разрешается в определенном соотношении
к величине оплаченного уставного
капитала по нормативу ФКЦБ).

Реорганизация и ликвидация банков рб

Кредитные
организации, созданные в форме открытого
акционерного общества (ОАО), вправе
проводить размещение акций путем
открытой и закрытой подписки, акционерные
общества закрытого типа размещают
ценные бумаги только путем закрытой
подписки.

• акций
(обыкновенные и привилегированные,
номинальная стоимость последних не
более 25% от уставного капитала);

• облигации
(именные и на предъявителя);

• конвертируемых
ценных бумаг (облигаций в акции, акций
одного типа в акции другого типа).

Кредитные
организации не имеют права проводить
эмиссию ценных бумаг до тех пор, пока
не размещен предыдущий выпуск.

• прием
от инвесторов взносов в уставной капитал;

https://www.youtube.com/watch?v=upload

• продажа
акций (по договору купли / продажи);

Реорганизация и ликвидация банков рб

• переоформление
внесенных ранее долей в акции (при
преобразовании кредитной организации
из ООО в АО);

• при
капитализации собственных средств
(дивидендов) в акции.

Важным
требованием к эмиссии ценных бумаг
является необходимость
раскрытия информации о
них и о финансов– хозяйственной
деятельности эмитента.

• составление
ежеквартальных отчетов по
ценным бумагам (данные об эмитенте, о
его финансово–хозяйственной деятельности,
о видах бумаг и доходах по ним и т.п.);

• сообщения
об изменениях в положении эмитента и
о сосредоточении в руках владельца
более 20% любого вида эмиссионных ценных
бумаг.

Оплата
размещенных акций кредитной организации
может происходить
как в рублях, так и в иностранной валюте
и отражается путем зачисления
средств на специальный накопительский
счет в Банке России.

9.1. Банковский маркетинг.

Маркетинг
является важнейшим элементом системы
управления любой компанией в условиях
рыночной экономики. Маркетинг (от. англ.
“market” — рынок) кратко характеризуется
как “рыночная
теория управления”.

Формула
современного маркетинга следующая:
“Производить
то, что покупается, а не продавать то,
что производится!”

Маркетинг
в банковской сфере выполняет те же
функции и строится на тех же принципах,
что и маркетинг в других сферах экономики.
Как целостная концепция сложился в
банковской сфере в конце 80-х годов в
США.

Реорганизация и ликвидация банков рб

Основная
причина перехода
банков к маркетинговой стратегии состоит
в усилении
конкуренции как
между самими банками, так и между
банковскими и небанковскими кредитными
организациями.

Рисунок
… Традиционная
концепция маркетинга

Для
большинства отечественных банков пока
характерна традиционная конституция.

• удержать
клиентуру путем
повышения качества обслуживания и
расширения предложения новых услуг и
продуктов;

• привлечь
новых клиентов,
т.е. расширить свою долю на рынке;

• улучшить имидж
банка;

• освоение
инструментов маркетинга.

Банковский
продукт представляет
собой результат деятельности: банковский
счет, депозит, документ (свидетельство)
в виде векселя, чека; процент по вкладу
или за кредит и т.п.

• как
правило, имеет абстрактную, “невещественную”
форму или документарную;

https://www.youtube.com/watch?v=ytadvertiseru

• ограничен
временными рамками;

• облекается в
договорную форму;

• быстро копируется
другими кредитно-финансовыми инструментами.

Банковская
услуга —
специфическая деятельность по организации
денежного оборота и предоставлению
клиентам различных банковских продуктов.

Услуги
кредитных организаций классифицируются
по группам клиентов и по видам операций
(активные и пассивные), с учетом этого
деления определяются методы и инструменты
маркетинга.

По
пассивным операциям банк выступает в
качестве “покупателя” денег — “маркетинг
покупателя”.

По
активным операциям банк выступает
производителем и продавцом своих услуг
— “маркетинг
продавца”.

Особенность
маркетинга состоит в том, что и в том и
другом случае у банка возникают отношения
с теми же клиентами.

Анализ рынка
банковского продукта

Анализ
рынка банковского продукта включает
несколько этапов, представляющих собой
маркетинговый
процесс.

Рисунок
… Сбор
информации о состоянии рынка

I этап. Сбор информации о состоянии рынка

— Изучают рынок;

— Анализируют
мнение потребителей;

— Проводят мониторинг
тарифов на банковские услуги;

Реорганизация и ликвидация банков рб


Разрабатывают концепцию нового продукта
и технологию его внедрения на рынок
банковских услуг.

https://www.youtube.com/watch?v=ytpolicyandsafetyru

Маркетинговое
исследование —
это систематический целенаправленный
сбор, регистрация и анализ данных по
проблемам маркетинга. Отчеты отдела
маркетинговых исследований являются
основой управления маркетинговым
процессом.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *


Adblock detector