Горячая линия бесплатной юридической помощи:
Москва и область:
Москва И МО:
+7(499) 110-93-26 (бесплатно)
Санкт-Петербург и область:
СПб и Лен.область:
+7 (812) 317-74-92 (бесплатно)
Регионы (вся Россия):
8 (800) 550-95-86 (бесплатно)
Может ли ИП давать займы юридическим лицам — Юр ликбез

Может ли ИП давать займы юридическим лицам

Банки, в которых можно оформить кредит ИП

Чтобы индивидуальному предпринимателю получить кредит на свой бизнес, ему придётся выполнить ряд условий, предъявляемых банком. В перечень необходимых к выполнению требований входит определённая величина дохода, финансовое состояние ИП, период осуществления деятельности, отсутствие задолженности по налоговым платежам.

Уровень доходов

Смысл оценки уровня дохода предпринимателя в том, чтобы выявить его платёжеспособность. Для этого кредитные организации устанавливают определённый уровень дохода, при котором возможна выдача кредита. Обычно запрашивается сумма дохода за год.

Кроме показываемой индивидуальным предпринимателем суммы, банк интересуется и состоянием той отрасли, в которой осуществляется деятельность заёмщика. У представителей наиболее перспективных на данный момент отраслей вероятность получить займ значительно выше.

Кредитные учреждения всегда интересуются, насколько исправно заёмщик погашал предыдущие кредиты. Поэтому изучается кредитная история. Если она оставляет желать лучшего, предприниматель с большой долей вероятности не получит кредит.

Кроме того, если в своей деятельности предприниматель удостоился каких-либо грамот и наград, копии документов об этом нужно тоже предоставить в банк, это повлияет на принятие решения о выдаче кредита.

Большинство кредитных предложений рассчитано на предпринимателей, осуществляющих свою деятельность не менее полугода. Крайне редко банки выдают кредиты тем, кто ведёт бизнес от 3 месяцев. Эта мера необходима для подстраховки банков от потери средств.

Таким образом, взять деньги взаймы у банка на открытие бизнеса довольно затруднительно в качестве ИП (но можно в качестве физлица).

Отсутствие налоговых задолженностей, как и долгов по кредитам, является для банка косвенным показателем платежеспособности клиента. Если же предприниматель имеет долг перед госбюджетом в лице налоговых органов, это показатель неуспешности его бизнеса и отсутствия возможности погашать задолженность.

Кредитованием ИП занимаются практически все банки. Условия несколько различны, но есть некоторые общие, которые характерны для всех учреждений. Рассмотрим банки, которые предоставляют кредиты для открытия своего дела.

Сбербанк

Самый известный российский банк предлагает своим клиентам займы на:

  • текущие расходы;
  • покупку недвижимого имущества и авто;
  • приобретение оборудования;
  • финансовое обеспечение контрактов.

Требования к заёмщику Сбербанк предъявляет такие:

  • ИП должен быть соответствующим образом зарегистрирован;
  • предприниматель должен быть российским гражданином;
  • минимальный срок ведения деятельности — 3 месяца.

Предприниматель должен предоставить в банк для оформления кредита:

  • учредительную документацию;
  • финансовые документы;
  • документы на залоговое имущество (если предоставляется залог).

В Сбербанке также возможно открытие расчётного счёта (программа «Лёгкий старт») с получением до 120 000 руб. на развитие бизнеса. По различным программам банка можно взять в кредит от 120 000 до 5 000 000 руб. на срок до 5 лет. Процентная ставка в Сбербанке для ИП составляет от 13 % и выше.

ВТБ предлагает программу «Коммерсант». Этот экспресс-займ предоставляется лицам от 25 до 70 лет, которые занимаются предпринимательством не менее года. Данный займ не выдаётся на бизнес опредёленной направленности, а также при расположении в определённых регионах.

По этой программе не требуется обеспечения кредита, то есть одобрение заявки возможно без залога. Важно также, чтобы бизнес был зарегистрирован не дальше 150 км от пункта местонахождения банка. Ставка по кредиту составит от 14 до 19 %. Заёмщик может рассчитывать на сумму от 500 000 до 5 000 000 руб. на срок до 5 лет.

Райффайзенбанк

Райффайзенбанк предлагает кредит на развитие бизнеса для ИП «Экспресс». Заёмщик имеет возможность досрочного погашения задолженности. При займе будет нужно поручительство обязательно кого-то из собственников дела.

Регистрация ИП должна быть в пределах 100 км от города, в котором находится банк, куда подана заявка.

Кроме этого, необходимо иметь в этом банке расчётный счет, иначе кредит не будет одобрен. Плюсом экспресс-кредита от Райффайзенбанка является быстрое рассмотрение — всего в двухдневный срок. Залог не предусматривается.

ОТП банк

У ОТП выше ставки и меньше предлагаемая в качестве заёмных средств сумма, однако менее строгие требования к заёмщикам и меньший объём требуемой документации. Сумма займа составляет от 15 000 до 200 000 руб.

Остальные условия стандартны: заёмщик должен быть российским гражданином, проживать на территории субъекта, где находится банк, осуществлять деятельность в качестве ИП не менее года. Кроме того, ОТП предъявляет требования и к возрасту заёмщика — от 25 до 65 лет.

Промсвязьбанк

ПСБ предлагает кредиты для ИП в размере от 1 000 000 до 3 000 000 руб. под процент, определяемый индивидуально на срок до 5 лет. Промсвязьбанк выдает экспресс-кредит для ИП и юридических лиц «Упрощённый».

Одобрение заявок происходит в течение всего одного рабочего дня (если все требуемые бумаги предоставлены, при этом пакет документов совсем невелик). Банк не берёт комиссий за взятие и возврат этого займа.

У Промсвязьбанка также имеются требования к заёмщику в виде возраста (в интервале 23 — 60 лет) и стажа предпринимательства (не меньше года). При желании и возможности заёмщика допускается досрочный возврат кредита.

Банк Сумма Процент Срок
СКБ-банк большая сумма До 1,3 млн. От 9,9% До 5 лет
Тинькофф без справок До 1 млн. От 12% До 3 лет
Газэнергобанк До 1,3 млн. От 11,9% До 5 лет
ОТП банк низкий процент До 1 млн. От 11,5% До 5 лет
Бинбанк 3 мес. под 0% До 200 тыс. От 14,99% До 7 лет
Банк Москвы До 15 млн. От 10,8% До 10 лет

Самый выгодный процент от 10,8% до 11,5% индивидуальные предприниматели могут получить в ОТП банке и ВТБ Банк Москвы, и в нем же — самую большую сумму до 15 миллионов рублей. Чуть меньше, до 1,3 млн. — в СКБ и Газэнергобанке, правда, последний только на севере России, в Москве его филиалов нет.

Небольшую сумму до 200 000 вы можете оформить в Бинбанке — там сейчас 3 месяца проценты не начисляются. А Тинькофф позволяет получить кредит ИП и физ. лицам без визита в банк — заполняете онлайн-заявку, а курьер буквально через 1-2 дня привозит вам карту с деньгами.

В каких банках сейчас самые низкие процентные ставки ⇒

Лучше банки для РКО — для ИП и ООО ⇒

Сегодня взять деньги в долг физическому лицу не затруднительно. Кредиторы предлагают как небольшие займы, не превышающие нескольких тысяч рублей, так и крупные суммы, исчисляемые миллионами рублей. Все зависит от платежеспособности заемщика, его кредитной истории и предложений, которые исходят от кредиторов.

Кредит можно оформлять в банках, в микрокредитных компаниях, у физических лиц, у индивидуальных предпринимателей и в организациях, которые не связанные с кредитной деятельностью. Как и где лучше брать деньги взаймы расскажем ниже.

Условия

Получить заем, гражданин РФ сможет, только если он совершеннолетний и полностью дееспособный. У потенциального клиента должна быть регистрация, постоянное место работы, а также доход, который позволит выплачивать запрашиваемый кредит.

Кредиты физическим лицам могут предоставляться как с официальным подтверждением доходов, так и без справок, показывающих реальные доходы.

Если клиенту необходима крупная сумма средств, ему придется предоставлять обеспечение. Это может быть поручительство либо ликвидный залог (автомобиль, недвижимость, ценные вещи).

Оформление

Оформление во всех кредитных организациях стандартное. Первое с чего необходимо начинать, получить консультацию, в ходе которой выяснить условия и требования для оформления обязательств.

После этого следует:

  • подать заявку и подождать решение кредитора (ответ сообщается по телефону, через е-mail, при личной встрече);
  • собрать и передать документы ответственному сотруднику кредитной компании;
  • ознакомиться с условиями кредитования, которые прописаны в вашем договоре, и подписать документ;

  • получить деньги.

После документального оформления сделки, кредитор обязан выдать деньги наличными или перевести на счет (карту) оговоренную сумму.

Линейка предложений

Получить кредит физическое лицо может в банке, в МФО, у частного инвестора.

Кредитор Ставка Лимит Период кредитования
Сбербанк от 13,9% в год до 3 000 000 до 5 лет
Россельхозбанк от 11,5% в год до 1 000 000
ВТБ 24 от 14,5% в год до 3 000 000
Альфа банк от 11,99% в год до 2 000 000
Платиза 0,5-2,8% в день 1 000 – 30 000 5-30 дней
Монеза 0,34-0,62% в день 5 000 – 60 000 61-365 дней
Е-заем 1,5% в день 2 000 – 30 000 5-30 дней

Ни один год ведутся дискуссии о том, могут ли выдавать ИП займы физическим лицам. Одни считают, что кредиты разрешено выдавать только кредиторам, которые имеют лицензию, то есть банкам, а с некоторых пор и микрокредитным компаниям.

Может ли ИП давать займы юридическим лицам

Другие же настаивают на том, что данная деятельность не относится к банковским операциям, поэтому может предоставляться ИП. Кто же на самом деле прав?

Согласно действующему законодательству, а именно, ст.5 Федерального Закона 395-1 – операция, связанная с предоставлением кредита, не является банковской.

Их выдача не требует получения специальной лицензии на осуществление банковских операций. Исходя из этого ИП за счет выручки, иных средств, принадлежащих ему, имеет право предоставлять взаймы.

Без залога

Без обеспечения, то есть без предоставления залога, получить заем физическому лицу несложно. Однако стоит понимать, что лимит займа будет невелик.

Кредитор Ставка Минимальный лимит Период, на который выдается займ (в днях)
Мани мен 0,76-185% 1 500 5-126
Займер 0,63-2,2% 1 000 7-30
Домашние деньги 0,49-0,68% 10 000 175-364
Кредит 911 0,6-3,4% 5 000 7-365
Миг кредит 0,26-1,84% 3 000 3-336

Особенности потребительского кредита

Потребительский кредит — денежные средства, которые предоставляются физическому лицу на какие-либо цели под определенный процент на обозначенный период времени.

Индивидуальный предприниматель — физическое лицо, которое имеет право осуществлять предпринимательскую деятельность с целью получения прибыли. Таким образом, кредит ИП как физ. лицу выдается после подтверждения предпринимателем платежеспособности, как и кредит для работников ИП.

Может ли ИП давать займы юридическим лицам

К документам, подтверждающим доходы ИП, можно отнести бухгалтерскую и управленческую отчетность, которая отражает уровень дохода, облагаемого налогом. Документально прибыль ИП всегда занижена, что не позволяет кредитору в полной мере оценить платежеспособность заемщика.

ИП может взять средства на следующие нужды:

  • развитие бизнеса;
  • покупку оборудования;
  • модернизацию производства;
  • расширение производственной, торговой площади;
  • другие.

Банки предлагают достаточно большое количество различных кредитных продуктов для индивидуальных предпринимателей, но потребительский займ является одним из самых востребованных. Почему?

  • Во-первых, требуется минимальный пакет бумаг. Предоставлять все документы, которые подтверждают финансово-хозяйственную деятельность ИП, не обязательно.
  • Во-вторых, даже если ваше ИП имеет отрицательный результат экономической деятельности, вам могут дать деньги;
  • В-третьих, с физических лиц банковские организации не имеют права взимать комиссию за проведение операций, как с юридических;
  • В-четвертых, такой займ — одно из наиболее выгодных кредитных предложений на данный момент для ИП. Процентная ставка по нему невысокая.

Есть конечно и недостатки, например: страховка для одобрения, залог при крупных суммах или необходимость поиска поручителя в некоторых случаях. Максимальная сумма одобрения зависит от банковской организации, кредитной истории заемщика, региона и может достигать 6 млн. рублей.

Для получения средств банка ИП необходимо собрать пакет документов. Последние служат доказательством того, что предприниматель сможет вернуть одолженную сумму.

Банк будет проверять следующие показатели деятельности индивидуального предпринимателя:

  • объем выручки за определенный период;
  • размер налоговых выплат, которые производит ИП ежемесячно;
  • величину прибыли за определенный период.

Кроме того, специалисты обязательно проверит вашу кредитную историю: к моменту подачи заявления вы не должны иметь просроченных долгов и каких-либо спорных ситуаций с кредиторами. Также не должно быть и проблем с законом: деятельность ИП должна соответствовать законодательству РФ.

Кстати, следует знать, что займ выдаётся только ИП, которые были официально зарегистрированы не ранее 12 месяцев до момента подачи заявления. Если вы хотите взять большую сумму, обеспечив ее залогом или поручителем, то банку будет интересно и ваше имущество.

Если вы не имеете проблем с кредиторами и законом, своевременно выплачиваете налоги и существуете больше года, то без проблем получите деньги. Если же вам все-таки отказали в них, можно воспользоваться другим кредитным предложением.

Предлагаем ознакомиться:  Отказ от наследства после его принятия, можно ли и как отказаться от наследства после подачи заявления на наследство

Виды кредитов

Банки предлагают также следующие кредитные продукты:

  • Экспресс займы — позволяют предпринимателю быстро получить денежные средства. Для получения, как правило, не нужно подтверждать доходы ИП. Однако, экспресс кредитование отличается сравнительно небольшими суммами (обычно не превышает 100 тысяч рублей) и высокими процентными ставками;
  • Кредитование на развитие малого и среднего бизнеса (целевой) — позволяет предпринимателям получить в долг крупную сумму. Для этого предпринимателю придется собрать документы о результатах финансово-хозяйственной деятельности ИП, чтобы банк смог оценить платежеспособность предпринимателя. Также ИП не должен иметь проблем с кредиторами и своевременно выплачивать все налоги. Важно четко обозначить цель, на которую будут использованы заемные денежные средства. Недостатком данного банковского продукта являются высокие процентные ставки (до 30%).

Наиболее весомым преимуществом ПК является пониженная процентная ставка, при этом максимально возможный размер заемных средств не уступает бизнес-программам. Но будьте готовы к тому, что при займе крупной суммы с вас потребуют залог в виде имущества или попросят найти поручителя (как правило, при сумме от 100 тысяч рублей).

В случае с ПК, вы будете обязаны подтвердить свои доходы, в отличие от использования экспресс-займов. Это займет время, но позволит сэкономить на процентной ставке.

Индивидуальные предприниматели – субъекты с особым статусом. С одной стороны – это обычные физические лица, с другой – собственники бизнеса, которые занимаются предпринимательством с целью получения дохода.

Такое двойственное положение при получении кредита либо играет на руку предпринимателям, либо создаёт дополнительные трудности.

Другими словами, кредитование ИП – сложная и непредсказуемая сфера банковской деятельности. Одним предпринимателям банки почему-то отказывают, другим дают кучу денег по привлекательной ставке.

В статье я постараюсь объяснить, чем руководствуются банки, принимая решения по кредитам на открытие бизнеса или его развитие, и расскажу, как увеличить шансы на положительный ответ.

Основное требование финансовых компаний к клиентам-бизнесменам – наличие стажа в предпринимательской деятельности. Одним банкам нужен опыт не меньше года, другим достаточно нескольких месяцев. Но главное – чтобы стаж был.

Бывшему наёмному работнику, который решил заняться бизнесом, или безработному вряд ли дадут деньги на цели коммерции.

Если нужны солидные активы, понадобятся дополнительные гарантии.

Больше всего банкам нравятся ценные залоги:

  • ликвидная недвижимость;
  • транспорт;
  • ликвидная спецтехника и оборудование;
  • ценные бумаги;
  • товарные запасы.

При кредитовании ИП сотрудники кредитного учреждения проводят полноценную финансово-экономическую оценку предприятия. Если деятельность признана коммерчески успешной, шансы на выдачу кредита повышаются.

Что заинтересует банк:

  • чеки на покупку сырья, материалов и оборудования – или квитанции о сделанной предоплате;
  • свидетельство о праве собственности – либо договор аренды на недвижимость, которая будет использована в бизнесе;
  • банковские выписки, подтверждающие движение средств, которые пошли или пойдут на нужды бизнеса;
  • поручители с постоянным доходом – платежеспособные физлица или успешные предприниматели.

Может ли ИП давать займы юридическим лицам

Существует несколько видов кредитов для бизнеса – факторинг, лизинг, инвестиционный кредит, аккредитив и другие. Использовать способы кредитования нужно грамотно. Не лишней будет помощь профессионального кредитного брокера или консалтинговой фирмы.

В целом ИП – не слишком желанные клиенты для банков. Не потому что финансовые компании не поощряют частный бизнес, а потому что они рискуют. Для банков ИП – тёмная лошадка.

Если цели потребительского кредитования кредиторам более-менее ясны – купить новую машину, отправиться в путешествие – то цели предпринимателей не так очевидны. У физлиц есть зарплата, а что есть у только что открытого ИП?

Крупные финансовые компании разрабатывают для ИП специальные программы кредитования. Кредиты малому бизнесу – серьёзная статья доходов для финансовых учреждений. Но приоритет в получении средств имеют ИП, активно работающие на рынке уже не первый год.

Что делать новичкам?

Есть 2 варианта:

  • не сдаваться и искать соответствующую программу;
  • взять потребительский займ или заказать кредитную карту с возобновляемой кредитной линией.

Если вам удастся получить по карте предельный лимит, средств будет вполне достаточно. К тому же большинство современных кредиток имеет льготный беспроцентный период использования. Другое дело, что долг придётся регулярно гасить, если не хотите переплачивать.

Особенности кредитования ИП в общих чертах заключаются в следующем:

  • сложность оценки реальной платёжеспособности субъекта (например, у физлиц этот аспект довольно легко оценить при помощи справки 2-НДФЛ с работы);
  • более высокий риск потери средств для банка, выдавшего кредит ИП (собственный бизнес сам по себе связан с большими рисками);
  • если у обычного работника как физического лица, занятого на постоянной основе, доход регулярен, то у ИП он зависит от множества факторов, которые довольно тяжело спрогнозировать (хотя часть из них можно, именно поэтому в банке требуют предоставление бизнес-плана);

Может ли ИП давать займы юридическим лицам

По вышеуказанным причинам многие банки хотят подстраховаться и дают кредит только тем предпринимателям, которые уже осуществляют свою деятельность в течение определённого времени (этот период может составлять от полугодия до года).

Также из-за того, что доход ИП нестабилен, и он в любой момент может потерять свои средства и по этой причине перестать быть способным выплачивать кредит, требования банков к таким субъектам значительно строже, чем, например, к физическим лицам.

СКБ-банк — с хорошей кредитной историй

  • Сумма: От 51 000 до 1,3 миллиона;
  • Срок: До 5 лет;
  • Процентная ставка: От 9,9%;
  • Возраст: 23-70 лет;
  • Документы: 2 документа.

Где еще можно взять кредит всего по 2 документам ⇒

Важный момент — без справок и поручителей СКБ выдает только до 300 000 рублей и под 15,9%, а чтобы получить большую сумму под низкий процент 9,9%, необходимо предоставить какие-то документы, подтверждающие ваш доход от 30 000 «чистыми». Для ИП подойдет справка по форме банка или выписка с расчетного счета.

Еще одно преимущество — отсутствуют скрытые комиссии и штрафы, и можно свободно погашать займ досрочно — никаких санкций за это не предсмотрено. Минус — оформят только клиентов, у которых хорошая кредитная история.

Какие банки выдают кредиты и с плохой историей ⇒

Тинькофф — до 1 миллиона для ИП

  • Сумма: До 1 миллиона рублей;
  • Срок: От 3 месяцев до 3 лет;
  • Процентная ставка: От 12% до 24,9%;
  • Возраст: 18-70 лет;
  • Документы: только паспорт.

Тинькофф банк охотно оформляет кредиты всем, начиная с 18 лет, в том числе безработным, и индивидуальным предпринимателям, и пенсионерам, и девушкам в декретном отпуске, и студентам.

Может ли ИП давать займы юридическим лицам

Какие еще банки выдают займы без отказа почти всем ⇒

Особенность банка — можно все сделать без визита в отделение (которого у Тинькофф и нет). Заполнение заявки происходит онлайн, карту с деньгами привозит курьер. Снимаете без комиссий абсолютного в любом банкомате.

Где можно можно оформить кредит без визита в банк ⇒

  • Сумма: От 850 000 до 15 000 000;
  • Срок: 1-10 лет;
  • Процентная ставка: От 10,8%;
  • Возраст: 23-65 лет;
  • Документы: паспорт, дополнительный документ, обеспечение подтверждение дохода.

Решение не только для ИП, но и для прочего развития бизнеса. Можно получить от 850 тысяч до 2 миллионов. Ваш бизнес должен существовать не менее 6-8 месяцев и приносить в среднем от 60 тыс. руб в регионах и 100 тыс. руб в Москве и МО.

Возможно рефинансирование текущего долга с рассрочкой погашения до 9 месяцев.

Где можно получить наличные по 1 документу ⇒

Как взять кредит ИП?

Индивидуальному предпринимателю для взятия кредита необходимо совершить ряд последовательных действий, результатом которых станет получение заёмных средств. Как отмечалось выше, предоставление кредитов осуществляется чаще тем ИП, которые уже работают в своей сфере некоторое время, а вот деньги на открытие дела даются разве что в рамках государственных программ поддержки малого бизнеса.

Особенностью кредита для ИП с нуля является необходимость наличия готового бизнес-плана, залогового имущества или поручителей.

Регистрация ИП

Чтобы получить кредит в качестве ИП, нужно соответствующим образом зарегистрироваться в Едином госреестре индивидуальных предпринимателей. Есть 3 способа зарегистрировать ИП.

  1. При помощи специального интернет-сервиса Федеральной налоговой службы. Этот способ самый быстрый и простой. Нужно зайти на сайт, заполнить приложенную форму и оплатить государственную пошлину. После этого информация направляется в ФНС, и спустя несколько дней можно получить свидетельство о регистрации в ИФНС по месту жительства.
  2. Регистрация ИП непосредственно в кредитном учреждении вместе с открытием расчётного счёта. Этот способ тоже прост и быстр, здесь вообще не придётся ничего делать самостоятельно, всю работу выполнят сотрудники банка.
  3. Регистрация непосредственно в ИФНС. Этот путь наиболее долгий и трудоёмкий, потребуется дополнительный сбор документов и заполнение необходимых форм вручную.

По итогам предоставления всех требуемых сведений в налоговую будет осуществлено рассмотрение заявки, и в течение 3 рабочих дней вынесут решение о регистрации либо отказе. В случае вынесения положительного решения можно будет получить на руки следующую документацию:

  • свидетельство о регистрации ИП (ОГРНИП);
  • выписку из ЕГРИП (Единого госреестра ИП);
  • уведомление о том, что ИП поставлен на учёт в налоговой (форма 2–3 учёт);
  • уведомление о регистрации в Пенсионном фонде;
  • свидетельство о регистрации в Фонде обязательного страхования;
  • уведомление о том, что Росстатом присвоены коды статистики.

Если что-либо из приведённого списка не выдано в ИФНС, нужно получить это самостоятельно.

Для того чтобы кредитор мог оценить теоретическую платежеспособность заёмщика, если тот хочет получить кредит на бизнес с нуля, требуется составление бизнес-плана. В нём отражаются ключевые моменты нового дела, на которое берутся заёмные средства.

Составитель должен:

  • определить долгосрочные и краткосрочные (стратегические и тактические соответственно) направления деятельности;
  • произвести количественный и качественный анализ бизнеса;
  • определить объём производства;
  • прикинуть потенциальную прибыль и издержки;
  • проанализировать сегмент рынка, в котором будет развиваться бизнес;
  • предположить, какой штат сотрудников необходим для работы.

Из содержания бизнес-плана станет ясно, стоит ли банку давать кредит такому предпринимателю или нет.

Вначале следует определиться, какой именно кредит нужен предпринимателю:

  • экспресс-кредит (это программа, характеризующаяся минимальными требованиями, быстрым принятием решения, но при этом с меньшими сроками и повышенными ставками);
  • потребительский (предполагает выдачу средств на любые цели, требуется больше документов, а также предоставление залога или поручительства);
  • целевой (кредит на определённые направления расходования, этот вид связан с госпрограммами поддержки малого бизнеса, здесь требуется, чтобы деятельность ИП была по оценке банка перспективной, а сам ИП осуществлял своё дело не менее 3 месяцев);
  • наличный (на возобновляемые и невозобновляемые кредитные линии и овердрафт).

Соответственно целям, на которые ИП желает получить кредит, и нужно выбирать банк. Определившись с целью, нужно выяснить, какое кредитное учреждение предоставляет такую услугу, а также — где условия кредитования наиболее выгодны для ИП.

Банки запрашивают следующую информацию о заёмщике с предоставлением соответствующих документов:

  • паспорт;
  • свидетельство о регистрации;
  • выписка из Единого госреестра ИП;
  • декларации, направленные в ИФНС за последний год;
  • справка об открытых счетах на имя предпринимателя (тоже выдаёт налоговая);
  • выписки с этих счетов, показывающие движение денежных потоков;
  • справка о том, что у предпринимателя нет долгов по налогам.

Кредитное учреждение оставляет за собой право запрашивать и другую информацию, касающуюся деятельности ИП.

Получение кредита

Если все вышеприведённые условия соблюдены, предприниматель может получить средства. В банке потребуется:

  • заполнить заявку на кредит;
  • избрать кредитную программу;
  • предоставить в банк предварительно собранную документацию;
  • предоставление банку первоначального взноса, залогового имущества или поручителей.

В случае положительного рассмотрения банком заявки заёмщик может получить деньги.

В таблице представлены кредитные предложения банков для ИП.

Название банка % ставка Сумма «ДО», рублей
Сбербанк () от 12% 5 миллионов
ОТП банк от 12,5% 750 тысяч
Альфа Банк от 13,99% 2 миллиона
ВТБ 24 от 15 до 15,5% 5 миллионов
Совкомбанк от 12% 1 миллион
Ак Барс Банк от 12% 3 миллиона
Уралсиб 14,5% 1,5 миллиона
Россельхозбанк 11,5% 750 тысяч
Предлагаем ознакомиться:  Как правильно оформить прогул работника

Для начала нужно внимательно изучить требования кредитных организаций и обязательно открыть расчётный счёт в банке. ИП без банковского счёта вызовет у финансовых компаний в лучшем случае недоумение.

Удобнее и быстрее всего открывать счета в этих банках: Тинькофф, Уральский Банк, Открытие. Сделайте это в режиме онлайн, чтобы не терять времени.

Далее следуйте экспертному руководству.

Может ли ИП давать займы юридическим лицам

ИП имеет право стать любой гражданин РФ старше 18, который не состоит на государственной службе и не был признан банкротом менее года назад.

При регистрации придётся оплатить госпошлину 800 руб. Расходы будут больше, если вы решите действовать через нотариуса или закажете для фирмы печать. Хотя закон не обязывает ИП иметь этот атрибут.

И ещё нужно выбрать наиболее подходящий режим налогообложения. Самый распространённый вариант для начинающих предпринимателей – упрощенная система налогообложения («упрощенка»).

Подробнее о том как открыть ИП в нашей отдельной публикации.

Профессиональный бизнес-план повышает шансы на положительный ответ. Бизнес-план – не абстракция, а конкретный документ, в котором предприниматель определяет стратегическое и тактическое развитие своей фирмы.

Бизнес-план рекомендуется предоставлять в банк в сокращенном виде

Бизнес-план покажет, каким именно способом заёмщик собирается пустить в дело деньги банка. Эксперты рекомендуют составить сокращённую и предельно понятную версию этого документа на 5-10 страниц.

О том, как составить бизнес-план мы писали ранее.

Из всех предпринимателей, берущих беспроцентные займы, больше всех «в шоколаде» те, кто уплачивает ЕНВД

Выбор банка – ответственный этап процесса. Программ для малого бизнеса десятки. Ваша задача – выбрать ту самую, которая идеально подходит именно вашему проекту.

Надёжнее сотрудничать с известными компаниями, у которых есть филиалы или отделения в вашем городе и безупречная репутация.

Другие критерии:

  • время работы банка на рынке;
  • процентная ставка;
  • условия конкретных программ;
  • отзывы других ИП, имевших успешный опыт сотрудничества с банком.

Почти все современные банки предлагают свои услуги онлайн. Заполняйте заявку-анкету, отправляйте и ждите решения. Если сомневаетесь в успехе – отправьте заявку в несколько банков.

Вас проверят сотрудники Службы Безопасности и вынесут решение. Если ответ положительный, собирайте документы и идите в ближайшее отделение компании подписывать договор.

Чем больше документов вы принесёте, тем больше шансов на успех.

Потребуется стандартный набор заявителя:

  • паспорт;
  • второй документ (желательно ИНН);
  • свидетельство о регистрации ИП;
  • выписка из ЕГРИП, полученная не менее 2 недель назад;
  • выписка из банка, в которой указаны все приходные-расходные операции по вашему расчетному счету;
  • налоговая декларация за прошедший период;
  • первичная документация ИП (если есть).

Банк вправе потребовать дополнительные документы – в частности, перечень имущества, которое находится в собственности ИП. Кредиты без справок и залогов получить на открытие ИП очень сложно — даже если вам дадут такой займ, его стоимость будет на 3-5% выше.

Банки редко предоставляют крупные суммы без первоначального взноса. Поэтому будьте готовы внести 20-30% от размера кредита на счёт финансовой компании.

Даже наличие залога вряд ли освободит от первичного взноса. Банки должны нивелировать свои риски, и они будут делать это всеми способами.

Далее вам переведут средства на счёт или оплатят покупку оборудования и техники, если вы берёте кредит на эти цели.

ВТБ Банк Москвы — до 15 миллионов для малого бизнеса

  • Сумма: До 1,3 миллиона рублей;
  • Срок: До 5 лет;
  • Процентная ставка: От 11,9%;
  • Возраст: 23-70 лет;
  • Документы: паспорт.

На Севере России, например, в Калуге или Санкт-Петербурге можно обратиться за кредитом для ИП в Газэнергобанк и получить до 1,3 миллиона рублей. Правда, только по паспорту выдают лишь до 180 000, а больше — уже нужные документы, подтверждающие ваш доход.

Какие банки выдают кредиты без дохода или его подтверждения ⇒

Газэнергобанк — для бизнеса на севере России

Рассмотрим вариант кредита на развитие бизнеса, когда ИП уже оформил свою деятельность и имеет определённый стаж работы.

Обычным гражданам достаточно предъявить справку о доходах, выданную в бухгалтерии компании, где они трудятся. А вот ИП нужно показать банку бухгалтерскую отчётность как минимум за последние полгода.

Платежеспособность заёмщика – основное требование финансовой компании. Предприниматель должен доказать стабильность своих доходов. Хотя наличие прибыли сейчас вовсе не гарантирует её получение в будущем.

Это требование едино как для физлиц, так и для частных предпринимателей.

Какие факторы гарантируют успех:

  • все прошлые кредиты успешно закрыты;
  • штрафных санкций за просрочки нет;
  • действующих кредитных обязательств нет либо они минимальны;
  • лицо не объявляло себя банкротом и не имеет претензий со стороны налоговых органов.

Нулевая кредитная история – не аналог положительной. Если у вас нет КИ и вы располагаете временем, возьмите быстрый займ в микрофинансовой компании, которая передаёт данные в БКИ, и закройте его точно в срок. Это как вариант.

Если вы получили свидетельство о регистрации всего пару дней назад, кредит для ИП вам вряд ли светит. Разве что вы предоставите ликвидный залог и поручительство.

Банки – не фонды содействия частным предпринимателям. Их интересует возврат средств с процентами. Поэтому финансовые компании работают преимущественно с теми ИП, которые действуют по меньшей мере, более полугода.

Кредитор обязательно проверит правовой статус ИП и выяснит, всё ли в порядке с уплатой налогов и долговыми обязательствами перед контрагентами.

Если у ИП есть работники, банк выяснит, насколько своевременно им выплачивается зарплата. Служба Безопасности проверит, есть у ИП административные либо уголовные правонарушения, нет ли арестованного имущества.

А теперь обзор наиболее надёжных банков РФ.

alt

Напоминаю, что в некоторых случаях проще взять деньги на бизнес в виде потребительского кредита или кредитной карты с возобновляемым лимитом. Такой вариант подходит, если вам нужна относительно небольшая сумма в несколько сотен тыс. рублей.

1) Сбербанк

Сбербанк – самый популярный банк России, работающий как с физлицами, так и с юридическими субъектами. На момент написания статьи здесь действует популярная программа «Доверие» — финансирование потребностей ИП и малого бизнеса.

Сумма кредита – от 30 000 до 3 млн рублей сроком до 3 лет. Базовая ставка – 16,5% годовых. Самый замечательный момент – залога не требуется. Требования к возрасту – от 23 до 60 лет. Срок ведения бизнеса – не менее 6 месяцев.

2) Тинькофф Банк

Тинькофф Банк – кредиты на любые цели, включая развитие и открытие бизнеса. Специальных программ для частных предпринимателей нет, но есть потребительский кредит на сумму до 1 млн рублей и базовой ставкой 14,9%.

Если нужна небольшая сумма на повседневные нужды бизнеса, закажите карту «Платинум», заполнив заявку на сайте. Ответ придёт через 2 минуты. Лимит средств – до 300 000 руб., срок беспроцентного кредитования – 55 дней.

3) ВТБ Банк Москвы

ВТБ Банк Москвы – потребительские кредиты на любые нужды. Если деньги нужны на открытие ИП с нуля, проще взять именно такой кредит.

Есть и специальные программы для действующих ИП – «Перспектива для бизнеса», «Оборот», «Овердрафт» и другие. Ставки относительно лояльные – от 14%. Пользуйтесь предложениями банка в зависимости от ваших целей.

4) Ренессанс

Ренессанс-Кредит, помимо обычных потребительских кредитов, предлагает быстрый займ на карту с лимитом 200 000 руб. Грейс-период по кредитке – 55 дней, ставка – 24,9%.

Решение банк примет через пару часов после обращения. Если ответ «да», получите карту в этот же день в ближайшем филиале банка. За выпуск и обслуживание клиент не платит.

5) Альфа-Банк

Альфа-Банк – когда деньги нужны прямо сейчас, проще оформить кредитку. В «Альфе» рекордные льготные сроки по картам – от 60 до 100 дней. Обратите внимание на карту «Близнецы» — это дебетовая и кредитная карта в одном продукте. Максимальная сумма – 500 000 рублей. Грейс-период распространяется на снятие наличных.

Есть специальные программы для ИП и кредиты на любые другие цели. Если вы постоянный клиент банка, вам доступны более крупные суммы и мягкие условия кредитования.

Промсвязьбанк

Российское законодательство разрешает сторонам сделки включить в соглашение кредита условие о том, что он является беспроцентным. В этой ситуации нужно учитывать налоговые последствия беспроцентного займа.

Что такое заем, знают все. Практически каждый хотя бы раз брал кредит и знает условия его оформления. Стороны сделки могут заключить безвозмездный заем.

Но перед тем, как заключать данное соглашение, следует ознакомиться со всеми нюансами осуществления процедуры.

Важные аспекты

На деле безвозмездный кредит выглядит, как соглашение, составленное между двумя участниками, один из которых дает другому во владение финансовые средства либо вещи массового изготовления.

Поэтому у заемщика появляется ответственность по возвращению денежных средств либо имущества в том же размере.

Заключая договор данного типа, следует руководиться решением общего собрания руководства либо вышестоящей компании, которая должна дать согласие.

В целом кредиты разделяют на две группы:

  • возмездные.
  • беспроцентные.

Если кредит процентный, придется заплатить не только сумму долга, но и проценты, причисленные по нему. Вознаграждение – непременный атрибут процесса, который действует по умолчанию.

Отличие безвозмездного соглашения заключается в том, что лишней прибыли заимодавец не получает. Если второй стороне дается имущество, и только оно прописывается к возвращению в пунктах договора, тогда кредит считается безвозмездным.

А отсутствие пункта о непременной оплате процентов не является гарантией того, что платить проценты по окончанию периода не придется. Это следует уточнять и писать в соглашении.

Правильно написанное соглашение гарантирует нужный уровень защиты от безответственности сторон сделки, и разрешает избежать уплаты налогов.

Любая компания может получить долгосрочный безвозмездный заем от учредителя либо краткосрочный. Период возврата денег прописывается в соглашении.

Особенность кредита состоит в том, что с одной стороны может выступать компания в лице владельца, а с другой – сам владелец, то есть он дважды подписывает соглашение.

При выдаче кредита учредителю дополнительно запрашивается согласие совета директоров компании. Такой кредит может выдаваться абсолютно на любые цели, но обычно связанные с работой компании.

Беспроцентный заем может быть целевого назначения. Это значит, что деньги позволяется тратить только в отношении оплаты товаров или услуг, прописанных в соглашении.

https://www.youtube.com/watch?v=46GQmHisG_0

Ответственность заемщика – гарантировать свободный доступ к смете траты средств. Если заимодавец заметит нарушение данного пункта, он может запросить досрочное возвращение долга.

Кредит Сумма средств, которая дается одним участником соглашения, другому участнику на условиях платности, срочности и возвратности

Любой экономический объект может быть заимодавцем и заемщиком в период действия экономической системы.

Безвозмездный заем Это процесс передачи главных средств одной компанией другой на бесплатной основе

Данное условие обязательно прописывается в договоре кредитования, иначе с заемщика будут удерживаться проценты. Соглашение заключается на праве возвратности, то есть заемщик отвечает за вовремя оплаченный кредит.

Кредитное соглашение Это договор, в котором прописываются условия кредитования — сумма долга, срок, проценты

По данному документу заемщик обязуется вернуть заем в определенный договором период и заплатить установленные проценты, если составляется договор возмездного кредита.

Налоговый вычет с процентов Сумма, которая возвращается только на протяжении года, который следует за отчетным

Важность процедуры

Кредиты получили большое распространение в хозяйственной деятельности компаний и среди физических лиц. Займы на беспроцентной основе – не исключение.

Необходимо учитывать, что в данной ситуации может появиться необходимость уплатить некоторые налоги. Также, если заемщик не возвратит вовремя долг, на него могут накладываться штрафы, прописанные в соглашении займа.

Иногда возникает необходимость перезанять денег на развитие бизнеса. Если у юридического лица или предпринимателя имеются свободные денежные средства, то он может предоставить их в долг на условиях беспроцентного займа.

Заем – это сделка по передаче займодавцем определенной суммы денег или иного имущества заемщику. Заемщик обязуется вернуть полученное займодавцу в том же объеме и сумме. За пользование займом могут начисляться проценты. Гражданское законодательство, ст. 809 ГК РФ содержит понятие беспроцентного займа:

  • сумма займа меньше 50 минимальных размеров оплаты труда;
  • предметом договора являются не деньги, а вещи;
  • заемные средства не используются для извлечения прибыли.

В этих случаях заем, бесспорно, является беспроцентным, однако суммы, предоставляемые в долг могут быть гораздо большими, и в этом случае у налоговых органов при осуществлении проверки деятельности могут возникнуть вопросы.

В иных случаях условие о беспроцентности займа должно быть указано в договоре, иначе на сумму займа необходимо начислить процент в размере ставки рефинансирования. Этим правом может воспользоваться как займодавец, так и органы ФНС.

Предлагаем ознакомиться:  Как оформить в собственность квартиру в новостройке

Линейка предложений

  • Сумма: До 1 000 000;
  • Срок: До 5 лет;
  • Процентная ставка: От 11,5%;
  • Возраст: 21-65 лет;
  • Документы: паспорт подтверждение дохода.
  • Сумма: От 50 000 до 200000;
  • Срок: 2-7 лет;
  • Процентная ставка: От 14,99%;
  • Возраст: 23-65 лет;
  • Документы: 2 документа подтверждение дохода.

Важные аспекты

Как понизить ставку по кредиту для ИП?

Как видно из вышеприведённого обзора кредитных предложений различных банков, в тех из них, где не требуется никакого обеспечения займа, проценты по кредитам значительно выше (например, ОТП). Предоставление поручительства или какого-либо имущества под залог банку, а также оформление целевого кредита позволяют получить займ на более выгодных условиях.

Если предприниматель хочет снизить ставку по кредиту, ему следует обратить внимание на целевые кредитные программы, например, на приобретение оборудования. Ставки по таким займам, как правило, ниже на 1-2 % годовых.

В качестве залога может быть предоставлена недвижимость (жилые и нежилые помещения), оборудование и транспорт. Банки всегда охотнее выдают кредиты тем клиентам, что могут обеспечить займ залоговым имуществом и, соответственно, предоставляют им более выгодные условия, в том числе и сниженные процентные ставки.

Лучше всего, если стоимость объекта, отведённого под залог, будет покрывать стоимость займа. В этом случае значительно повысится вероятность одобрения заявки.

В качестве поручителей могут выступать не только физлица, но и такие же ИП, а также юрлица. Поручительство, как и залог, — разновидность финансовой гарантии банку. Если заёмщик не сможет выполнить взятые на себя обязательства, это должен будет сделать поручитель. По этой причине у поручителя должен быть стабильный доход.

Кроме того, на результат рассмотрения заявок влияет предпринимательский стаж ИП. Обычно банки хотят, чтобы их заёмщики работали в своей сфере уже хотя бы полгода-год.

Немаловажно и наличие расчётного счета ИП в банке, где он собирается брать кредит. К своим клиентам кредитные учреждения относятся гораздо лояльней. И не последнюю по значимости роль играет кредитная история заёмщика. Если она хорошая, то положительный ответ банка гораздо вероятнее.

Никогда не упускайте возможности снизить ставку, особенно если кредит крупный и долгосрочный. Несколько процентов в вашу пользу – это десятки тысяч сэкономленных рублей в год.

Пользуйтесь экспертными советами.

Обращайте внимание на целевые кредиты – на приобретение оборудования, пополнение оборотного капитала, расширение производства. Такие программы есть, нужно только знать, где их найти.

Целевые кредиты почти всегда дешевле нецелевых на 1-3%.

Самый надёжный способ убедить банк в серьёзности своих намерений – предоставить залог. Если вы владеете недвижимостью, транспортом, ценным оборудованием, банк охотно возьмёт ваше имущество в качестве обеспечения.

Поручители – ещё одна разновидность финансовой гарантии. Ими имеют право стать физические лица со стабильным доходом, частные предприниматели и юридические компании.

Если у поручителя есть депозиты в банке или фирма с доходами, все эти обстоятельства надо документально подтвердить.

Но помните, что поручитель рискует своей репутацией и кредитной историей не меньше самого заёмщика. Не подводите своего благодетеля.

И для расширения кругозора по теме смотрим ролик.

Как повысить шансы на получение кредита

Чтобы банк предложил вам самые выгодные условия и минимальную ставку, нужно как-то подтвердить свой доход (за исключением банков, выдающих займы только по паспорту). И если работающий человек может принести справку 2-НДФЛ, то что может предоставить банку индивидуальный предприниматель?

  1. Справка 3-НДФЛ. Это справка о подоходном налоге. Можно получить, когда вы подаете налоговую декларацию. Подходит для ОСНО и УСН. Также можно использовать копию налоговой декларации с отметками о том, что налоговые органы приняли ее. С ЕНВД сложнее — тут либо первичные документы, либо КуРиД. Для ПСН — приносим документ о получении патента.
  2. КуРиД. Не может являться единственным документом, подтверждающим доход (мало ли что вы там написали), но в качестве дополнительного принести с собой стоит. В идеале она должна быть прошита и заверена вашей печатью и штампом налоговой инспекции.
  3. Выписка из ЕГРИП. Можно получить, обратившись в Росстат. В этой выписке кроме ваших личных данных содержатся сведения о вашей коммерческой деятельности. Подойдет и заверенная нотариусом копия.
  4. Выписка со счета в банке. Это может быть и выписка с вашего расчетного счета ИП, и со счетов, открытых на вас, как физлицо, так как по закону индивидуальный предприниматель — это и есть физическое лицо, ведущее коммерческую деятельность.
  5. Документы на авто и недвижимость. Хоть это и не является доходом, но банк считает заемщиков, у которых есть своя квартиры или новая иномарка, более состоятельными, а значит, и более надежными клиентами. Охотнее выдают кредиты и предлагают выгодные проценты.
  6. Кредит под залог. Один из вариантов кредитования — это займы под залог авто или недвижимости. Следствие из предыдущего пункта — можно не просто принести документы, а оставить дом или машину в залог и получить большую сумму от миллиона рублей и выше.

Также банк можно попросить вас предъявить книгу учета доходов и расходов, бухгалтерский баланс и другие соответствующие документы, в зависимости от вашей системы налогообложения.

Как было уже сказано выше, банку очень сложно получить представление о платежеспособности предпринимателя, отсюда и вытекают многочисленные отказы. Но есть несколько правил, которые позволят вам увеличить шансы на получение денег:

  • подавайте заявку в тот банк, с которым сотрудничаете.Будет проще оценить уровень вашего реального дохода, если все денежные операции проводятся через данного кредитора. Однако, позаботьтесь о том, чтобы ваши счета на момент подачи заявления были оплачены;
  • предоставляйте все возможные документы, которые могут доказать вашу платежеспособность;
  • обеспечьте залог: в этом случае отказы поступают гораздо реже;
  • оформляйте договор страхования. Да, за него вам придется заплатить, но он гарантирует банку возврат средств, а вам — получение их получение;
  • ведите предпринимательскую деятельность «чисто», своевременно вносите кредитные взносы и налоги. Хорошая кредитная история — залог получения денежных средств.

Что делать, если в выдаче денег отказано?

  • Во-первых, существуют банки, которые не выдают потребительские займы индивидуальным предпринимателям. В этом случае вам следует обратиться в банк, дающий потребительский кредит ИП. 
  • Во-вторых, если вам не выдали средства, как ИП, то вы можете подать заявление на их получение в качестве физического лица.
  • В-третьих, если причиной отказа стала кредитная история, то следует отправить запрос в организацию, из которой поступил отрицательный отзыв. Часто банки совершают ошибки. В этом случае заявление будет пересмотрено в вашу пользу.
  • В-четвертых, при отказе по причине недостаточных доходов, следует воспользоваться помощью поручителя или внести в качестве залога ваше имущество. Как правило, это значительно смягчает условия получения денег.

У организаций зачастую возникает потребность в дополнительном финансировании. Для предприятий одного холдинга эта проблема решается путем предоставления займа. Такие сделки используются в рамках финансового планирования.

Классическая схема

Компании создают юрлицо, заключают с ним несколько договоров. Это дает возможность предприятию быстро начать производственную деятельность. После получения выручки организация принимает «входящий» НДС.

Так решается проблема определения источников уплаты налога, легко покрываются кассовые разрывы. В БУ операция оформляется как заем, а в УУ — как перераспределение финансов, например, в виде оплаты поставки.

Проблемы вызывают последствия беспроцентного займа между юридическими лицами, в частности уплаты НДС и НПП.

Займодатель предоставляет нуждающейся стороне материальную помощь. Должник берет обязательство вернуть сумму в указанное время. Так стороны вступают в правоотношения.

Условия заключения сделки определяются договором. Он начинает действовать с момента передачи объекта (суммы средств, ЦБ, векселей и т. д.). Согласно ст. 809 ГК РФ, сделка автоматически становится беспроцентной, если объектом являются вещи.

Реквизиты

В договоре нужно указать такие пункты:

  • время и место его заключения;
  • стороны сделки (полное наименования компаний, инициалы учредителей);
  • предмет — беспроцентный займ;
  • сроки выдачи и способ возврата средств (чаще всего используют схему с ежемесячными платежами);
  • санкции в случае задержки платежа;
  • ответственность сторон: причины и условия расторжения договора, форс-мажорные обстоятельства;
  • банковские реквизиты;
  • подписи.

Очень важно проверять правильность оформления бумаг и всех реквизитов. Приветствуется присутствие при заключении сделки нотариуса. Если займ предоставляется в иностранной валюте, нужно соблюдать курс обмена.

Особенности

Договор займа между юридическими лицами (беспроцентный) можно погашать досрочно. Эти операции не отражаются на доходности сделки: комиссионное вознаграждение все равно не начисляется.

Поэтому в такой схеме заинтересован в первую очередь кредитор. Но даже после оплаты долга взаимоотношения участников не заканчиваются. Им предстоит оплатить сборы.

Рассмотрим детальнее налоговые последствия беспроцентного займа между юридическими лицами.

По мнению ФНС, заемные отношения можно квалифицировать как оказание финуслуг. Но плата за них не взимается. Беспроцентный заем налоговые органы относят к внереализационным доходам в виде имущественного права или услуги (ст. 250 НК).

Налоговые последствия зависят от формы собственности участников сделки.

Юридическое лицо, получившее от кредитора определенную сумму, может потом вложить ее в производство. Тогда эти средства не будут входить в налогооблагаемую базу. Предприятие не обязано оплачивать налоги.

Если кредитор и заемщик – физические лица, то об уплате сборов речь не идет. Получение беспроцентных займов от юридических лиц сопровождается уплатой НДФЛ — 35 % от 75 % действующей ставки рефинансирования.

Чтобы избавиться от претензий ФНС, нужно доказать, что займ не является услугой, итоги которой будут использованы в деятельности.

Требования

СКБ банк выдает кредит индивидуальным предпринимателям с хорошей кредитной историей

Заемщиками могут выступать юрлица, которые:

  • имеют официальное разрешение заключать сделки;
  • обязуются использовать принятые средства в целях, оговорённых договором.

Кредитором может быть предприятие, которому по уставу и закону не запрещено предоставлять средства в кредит. От него требуется только наличие права собственности на объект. Предмет займа передаётся в полноправное распоряжение, но на время.

Возврат

Время на погашение долга не ограничено законом. Этот период согласовывается кредитором и заемщиком и обычно зависит от платежеспособности второго участника сделки.

Кредитор может потребовать дополнительной гарантии: залога имущества, поручительства акционера или руководителя. Выплата средств – это зачисление полной суммы на счет кредитора.

В случае образования задолженности в течение месяца (иногда квартала) займодатель может обратиться в суд.

Нк vs гк

Трактовка беспроцентного займа в Налоговом и Гражданском кодексах отличается по таким параметрам:

  • В гражданском законодательстве договор займа и оказания услуг – это два разных документа, которые нельзя сравнить. При этом передача средств в пользование неоднократно рассматривалась судами как предоставление имущества.
  • Услугой признается деятельность, результаты которой не имеют материального выражения. Предоставление средств таковым не является. Кроме того, деньги используются после получения.
  • Услуга признается безвозмездной, если получатель не обязан передать имущество кредитору. Но договором займа всегда предусмотрен возврат ценностей.

Материальная выгода

Возникает множество вопросов о последствиях беспроцентного займа. Начисление НПП налоговики называют отождествлением экономии на процентах.

Но в НК РФ получение материальной выгоды имеет место только при расчете НДФЛ. В ст. 212 четко описан процесс расчета суммы сбора. Эту норма ФНС пытается применить к НПП.

Налоговые последствия беспроцентного займа между юридическими лицами в виде штрафов обычно оспариваются исками.

Судебная практика

Несмотря на то что большинство исков по данному вопросу решалось в пользу налогоплательщиков, количество претензий от ФНС длительное время не уменьшалось.

Ситуация изменилась, когда ВАС РФ вынес постановление, в котором указал, что в НК не рассматривается выгода от экономии за пользование заемными средствами как база для расчета НПП.

Такие операции не признаются услугой в целях начисления НДС, а денежные средства по договору займа не являются безвозмездно полученными. Поэтому негативные последствия предоставления беспроцентного займа сведены к минимуму.

В Тинькофф можно без отказа получить до 1 миллиона рублей

Детального рассмотрения требуют операции, в которых средства, полученных по кредитному договору, используются для того, чтобы оформить беспроцентный займ между юридическими лицами. Налоговые последствия в таких сделках более серьезные.

https://www.youtube.com/watch?v=GhwoTpypEoI

Расходами, уменьшающими базу по расчету НПП, признаются все затраты, которые произведены при осуществлении деятельности, направленной на получение прибыли.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *


Adblock detector